طبقه بندی ریسک ریسک های خالص و سفته بازی

از جمله مهم ترین دلایل ریسک تولید می توان به موارد زیر اشاره کرد:

• کاهش حجم تولید مورد انتظار،
• رشد مواد و/یا هزینه های دیگر،
• پرداخت افزایش کسورات و مالیات،
• نظم تحویل کم،
• از بین رفتن یا آسیب دیدن تجهیزات و غیره

ریسک تجاری ریسکی است که در فرآیند فروش کالاها و خدمات تولید یا خریداری شده توسط کارآفرین ایجاد می شود. دلایل ریسک تجاری عبارتند از:

1. کاهش حجم فروش به دلیل تغییر شرایط بازار یا سایر شرایط،
2. افزایش قیمت خرید کالا،
3. از دست دادن کالا در فرآیند گردش،
4. افزایش هزینه های توزیع و غیره

ریسک مالی با احتمال شکست شرکت در انجام تعهدات مالی خود مرتبط است. دلایل اصلی ریسک مالی عبارتند از:

• کاهش ارزش سبد سرمایه گذاری و مالی به دلیل تغییر نرخ ارز، عدم پرداخت.

ریسک بیمه، خطر یک رویداد بیمه شده است که در شرایط و ضوابط مقرر شده است و در نتیجه بیمه‌گر موظف به پرداخت غرامت بیمه (مبلغ بیمه) می‌شود. این خطر منجر به خسارات ناشی از فعالیت های بیمه ناکارآمد می شود هم در مرحله قبل از انعقاد قرارداد بیمه و هم در مراحل بعدی - بیمه اتکایی، تشکیل ذخایر بیمه و غیره.

علل اصلی ریسک بیمه عبارتند از:

1. نرخ های بیمه ای که به درستی تعیین نشده اند،
2. روش قمار بیمه شده

با تشکیل یک طبقه بندی مرتبط با فعالیت های تولیدی، می توان چندین نوع ریسک را تشخیص داد:

• ریسک های سازمانی ریسک های مرتبط با اشتباهات مدیریت شرکت، کارکنان آن است. مشکلات سیستم کنترل داخلی، قوانین ضعیف کار، به عنوان مثال خطرات مرتبط با سازمان داخلیکار شرکتی
• ریسک‌های بازار ریسک‌های مرتبط با بی‌ثباتی محیط اقتصادی هستند: خطر زیان‌های مالی ناشی از تغییر قیمت کالاها، خطر کاهش تقاضا برای محصولات، ریسک ارز تبدیلی، خطر از دست دادن نقدینگی و غیره.
• خطرات اعتباری - این خطر که طرف مقابل تعهدات خود را به طور کامل به موقع انجام ندهد. این خطرات هم برای بانک ها (خطر عدم بازپرداخت وام) و هم برای بنگاه های دارای مطالبات و هم برای سازمان های فعال در بازار اوراق بهادار وجود دارد.
• خطرات حقوقی خطرات زیان ناشی از این واقعیت است که قانون یا اصلاً در نظر گرفته نشده است یا در طول دوره معامله تغییر کرده است. خطر ناسازگاری بین قوانین کشورهای مختلف؛ خطر تهیه نادرست اسناد و مدارک که در نتیجه آن طرف مقابل قادر به اجرای شرایط قرارداد و غیره نیست.
• خطرات فنی و تولید - خطر آسیب به محیط زیست (خطر زیست محیطی). خطر تصادف، آتش سوزی، خرابی؛ خطر اختلال در عملکرد تاسیسات به دلیل اشتباهات طراحی و نصب، تعدادی از خطرات ساخت و ساز و غیره.

علاوه بر طبقه بندی های فوق، خطرات را می توان با توجه به پیامدهای زیر طبقه بندی کرد:

1. ریسک قابل تحمل ریسک یک تصمیم است که در نتیجه در صورت عدم اجرای آن، شرکت در معرض خطر از دست دادن سود قرار می گیرد. در این منطقه، فعالیت کارآفرینی امکان پذیری اقتصادی خود را حفظ می کند، یعنی. زیان وجود دارد، اما از سود مورد انتظار تجاوز نمی کند.
2. ریسک بحرانی ریسکی است که در آن شرکت با از دست دادن درآمد تهدید می شود. آن ها منطقه ریسک بحرانی با خطر زیان هایی مشخص می شود که آشکارا از سود مورد انتظار فراتر می رود و در موارد شدید می تواند منجر به از دست دادن تمام سرمایه های سرمایه گذاری شده توسط شرکت در پروژه شود.
3. خطر فاجعه بار - خطری که در آن ورشکستگی شرکت رخ می دهد. زیان می تواند به ارزشی برابر با وضعیت دارایی شرکت برسد. این گروه همچنین شامل هرگونه خطر مرتبط با خطر مستقیم برای زندگی انسان یا وقوع بلایای زیست محیطی است.

بسته به ویژگی های فعالیت شرکت، تعداد زیادی انواع و طبقه بندی ریسک ها وجود دارد. طبقه بندی جداگانه:

• ریسک های سرمایه گذاری،
• خطرات در بازار املاک و مستغلات،
• ریسک های موجود در بازار اوراق بهادار و غیره

ریسک تهدید از دست دادن است. غرامت آنها با غرامت پولی معینی تعیین می شود که دادگاه به شاکی که در این فرآیند برنده شده است، تعیین می کند. اما تمام خسارت ها جبران نمی شود. بیمه عمدتاً با ریسک خالص سروکار دارد.

ریسک محض ریسکی است که فقط احتمال ضرر را در بر می گیرد. بنابراین، بهمن نوعی خطر است که هیچ شخص حقیقی یا حقوقی نمی تواند آن را پیش بینی کند یا از آن اجتناب کند. به عبارت دیگر، هر فاجعه ای مانند زلزله یا آتش سوزی برای مردم گران تمام می شود، اما نبود آن باعث افزایش سود نمی شود.

ریسک محض فقط شامل خطر آسیب است، بدون هیچ گونه امکان سود.

از سوی دیگر، ریسک سفته‌بازی چشم‌انداز کسب سود را باز می‌کند که اول از همه، افراد را به تجارت تشویق می‌کند. هر کسب و کاری به این معنی است که با کسب درآمد می توان آنها را از دست داد.

ریسک سفته بازی ریسکی است که احتمال سود و زیان را در بر می گیرد.

برای درک تفاوت بین ریسک محض و سوداگرانه، به مثال Shua-Grip International توجه کنید، شرکتی که اسکیت های غلتکی و اسکیت بورد تولید می کند. هنگامی که نوجوانان در اواخر دهه 70 ناگهان شیفته اسکیت های داخلی شدند، پسر بیست و چهار ساله رئیس شرکت تصمیم گرفت خودش یک جفت اسکیت با چسباندن آنها به کف کفش های کتانی قدیمی آدیداس بسازد. نتیجه یک نوع کاملاً جدید از کفش است - "joggers" که جایگزین چکمه های سنتی با پنجه بلند شده است. هیچ تضمینی وجود نداشت که مردم اسکیت های جدید را بر اسکیت های قدیمی ترجیح دهند، اما شرکت حاضر بود این ریسک را بپذیرد. تصمیم به عرضه کفش های جدید در تولید انبوه، ریسک سوداگرانه قابل توجهی را به همراه داشت که در نهایت نتیجه داد. در عرض 8 ماه، این شرکت به تولید کننده پیشرو اسکیت تبدیل شده است. در همان زمان، Shua Grip در معرض تهدید دائمی انواع مختلف ریسک خالص قرار داشت:

آتش سوزی، سیل یا زلزله می تواند کارخانه را از بین ببرد.

· از یک انبار می تواند تمام سهام را بدزدد.

· کامیون هایی که کالا را تحویل می دهند ممکن است درگیر حادثه شده باشند.

ممکن است کسی به خاطر اسکیت های معیوب صدمه ببیند.

اگر این اتفاق می افتاد، شرکت چیزی برنده نمی شد. در بهترین حالت، او سعی می کرد از ضرر و زیان جلوگیری کند.

عدم قطعیت ذاتی در اقتصاد بازار، وجود و توسعه ریسک سفته‌بازی را ممکن می‌سازد. به خصوص سفته بازی در بورس ها توسعه یافته است. سه نوع فعالیت سفته بازی در بورس وجود دارد:

خرید کالا، نگهداری آنها برای مدت معین و فروش بعدی. هنگام خرید یک محصول، یک سفته باز انتظار افزایش قیمت را دارد. اگر قیمت ها بالا نرود، بلکه کاهش یابد، سفته باز متحمل ضرر خواهد شد.

انعقاد قراردادهای مدت معین (آینده)، زمانی که سرمایه گذار پس از مدت معینی متعهد می شود که مقدار معینی از کالای مبادله ای را به قیمتی که امروز تعیین می شود، خریداری یا بفروشد. اما اگر قیمت کاهش یابد، او ضرر خواهد کرد.

انعقاد قرارداد اختیار معامله.

اختیار قراردادی است که بر اساس آن سرمایه‌گذار حق خرید یا فروش هر مقدار از کالا را در آینده به قیمتی که امروز تعیین می‌شود می‌خرد. ویژگی این روش در این است که سرمایه گذار بسته به میل خود که با شرایط تعیین می شود ممکن است از حق خود استفاده کند یا نکند. اگر قیمت فروش بر خلاف انتظار کاهش یابد، سرمایه گذار از حق خود استفاده نخواهد کرد. اما در این صورت، بخشی را که به صورت حق الزحمه به دلال هنگام انعقاد قرارداد با وی پرداخت کرده، از دست می دهد. قرارداد اختیار معامله روشی مطمئن تر (کم خطرتر) برای سفته بازی نسبت به قرارداد آتی است، زیرا ضرر فقط می تواند برابر با حق الزحمه کارگزار باشد.

در اجرای هجینگ - بیمه تولید و تجارت بنگاه های صنعتی و تجاری با استفاده از بورس، هم از قراردادهای آتی و هم اختیار معامله استفاده می شود. پوشش ریسک به کاهش ریسک ناشی از تغییر نامطلوب قیمت کمک می کند، اما فرصتی برای استفاده از تغییر قیمت مطلوب فراهم نمی کند. در طول عملیات پوشش ریسک ناپدید نمی‌شود، اما حامل خود را تغییر می‌دهد: سازنده ریسک را به سفته‌باز سهام منتقل می‌کند، زیرا او نسبت به ریسک مخالف است. سفته باز ریسک می کند زیرا اساساً ریسک پذیر است.

بنگاه‌ها و سازمان‌هایی که مستقیماً وارد بازار خارجی می‌شوند، به دلیل نوسانات شدید نرخ ارز با خطر زیان ارزی روبرو هستند. خطرات ارزی هنگام انجام تسویه با ارزهای قابل تبدیل آزاد (ارز سخت) و ارزهای تسویه حساب و همچنین هنگام انجام معاملات مبادله ای وجود دارد. دو خطر ارزی اصلی وجود دارد: خطر زیان ارز نقدی در معاملات خاص به ارز خارجی و خطر ضرر در تجدید ارزیابی دارایی‌ها و بدهی‌ها و همچنین ترازنامه شرکت‌های وابسته خارجی به پول ملی.

خطر زیان ارز نقدی هم هنگام انعقاد قراردادها و هم هنگام ارائه (یا دریافت) وام وجود دارد و شامل امکان تغییر نرخ مبادله در برابر روبل (و بر این اساس، تغییر میزان دریافت یا پرداخت در هنگام تبدیل است. به روبل).

این ریسک های ارزی (قبل و بعد از انعقاد قرارداد) از نظر ماهیت و فرصت های موجود برای پیشگیری از آنها متفاوت است. بنابراین، ریسک نوع اول (قبل از امضای قرارداد) نزدیک به ریسک قیمت یا خطر بدتر شدن رقابت پذیری مرتبط با تغییرات نرخ ارز است. می توان آن را از قبل در فرآیند مذاکره در نظر گرفت. به ویژه، در صورت تغییر شدید نرخ ارز در طول دوره مذاکره، شرکت ممکن است بر مقداری تغییر در قیمت اصلی پافشاری کند که (کلاً یا جزئی) تغییر نرخ ارز را جبران کند. با این حال، پس از امضای قرارداد (در صورتی که شامل بند ارزی مناسب نباشد)، دیگر چنین توافقاتی امکان پذیر نیست.

ریسک واقعی ارزی مرتبط با تغییر نرخ ارز در دوره بین امضای قرارداد و پرداخت‌های تحت آن به ارز صادرکننده به دلیل کاهش ارزش ارز خارجی در برابر ارز ملی یا افزایش ارزش واردات. قرارداد در نتیجه افزایش نرخ ارز خارجی در برابر روبل. در عمل می توان با اعمال روش های مختلف بیمه ریسک ارزی این ریسک را از بین برد. خطر سود از دست رفته در امکان به دست آوردن نتایج بدتر هنگام انتخاب یکی از دو تصمیم - بیمه کردن یا عدم بیمه کردن ریسک ارز است. به عنوان مثال، تغییرات نرخ ارز ممکن است برای FEO یا بنگاه اقتصادی مطلوب باشد و با بیمه کردن قرارداد در برابر خطرات ارزی، ممکن است سودی را که در غیر این صورت باید دریافت می‌کرد از دست بدهد. با این حال، پیش بینی ریسک سود از دست رفته بدون پیش بینی نرخ ارز به اندازه کافی مؤثر غیرممکن است.

وابستگی درآمدهای بنگاه ها به نوسانات نرخ ارز نیز تحت تأثیر رویه تسویه حساب های داخلی برای عملیات صادرات و واردات است.

در عمل، خطرات ارزی در موارد زیر ایجاد می شود:

تا سال 92 صادرکنندگان با بودجه به قیمت عمده فروشی داخلی تسویه حساب می کردند. در چنین مواردی، مبلغ دریافتی شرکت به روبل اساساً به عوامل خارجی از جمله نرخ ارز بستگی ندارد. با این وجود، حتی در این شرایط، شرکت ها خطرات ارزی را متحمل شدند - در مورد کسر ارز خارجی از صادرات. از آنجایی که میزان کسورات ارزی بر اساس درصد ثابتی از درآمد ارزی تعیین می شود، تغییرات در مورد دوم مرتبط با نوسانات نرخ ارز در میزان کسر ارز منعکس می شود. تقریباً همین مدل در سیستم فعلی کنترل ارز وجود دارد، زمانی که صادرکنندگان ملزم به فروش بخشی از درآمدهای ارزی خود در بازار ارز هستند.

خطرات ارزی هنگام واردات هم به هزینه وجوه متمرکز (زمانی که شرکت معادل روبل مربوطه را به ارز خارجی تحت قرارداد واردات می پردازد) و هم به هزینه وجوه ارزی خود شرکت ایجاد می شود. در این مورد، خطرات مربوط به احتمال تغییر در نرخ ارز در صورتی به وجود می‌آید که وجوه ارز خارجی در حساب‌های روبلی یا در حسابی که به ارز ثالثی غیر از ارز قرارداد واردات نگهداری می‌شود، ایجاد می‌شود. روش های زیر برای بیمه ریسک ارزی برای سازمان ها و شرکت های داخلی موجود است:

· انتخاب ارز (یا واحد پول) قیمت قرارداد تجارت خارجی.

گنجاندن بند ارزی در قرارداد؛

· تنظیم وضعیت ارز تحت قراردادهای منعقده.

· عملکرد خدمات بانک های تجاری در زمینه بیمه ریسک های ارزی.

انتخاب واحد پولی قیمت قرارداد تجارت خارجی به عنوان روشی برای بیمه خطرات ارزی ساده ترین روش است. هدف آن تعیین قیمت قرارداد به چنین ارزی است که تغییر نرخ ارز آن مطلوب خواهد بود. برای صادرکننده، این ارز به اصطلاح "قوی" خواهد بود، یعنی ارزی که نرخ آن در طول مدت قرارداد افزایش می یابد. تا زمان پرداخت، درآمد واقعی تحت قرارداد، که به روبل تبدیل شده است، از حد انتظار اولیه فراتر خواهد رفت.

برعکس، واردکننده به دنبال انعقاد قرارداد با ارز کاهش یافته (ارز ضعیف) است. سپس، تا زمان پرداخت، او باید مبلغ کمتری را به روبل از حد انتظار بپردازد، زیرا ارز خارجی به روبل هزینه کمتری خواهد داشت. یک ارز قیمتی که به خوبی انتخاب شده است نه تنها از ضررهای مرتبط با تغییرات نرخ ارز جلوگیری می کند، بلکه به سود نیز می رسد.

با این حال، این روش دارای معایبی است. اولاً، انتظارات در مورد افزایش یا کاهش نرخ ارز ممکن است محقق نشود. بنابراین، هنگام استفاده از این روش، پیش بینی های قابل اعتمادی از پویایی نرخ ارز مورد نیاز است.

ثانیاً هنگام انعقاد قراردادهای تجارت خارجی همیشه نمی توان ارز قیمتی مناسب را انتخاب کرد. به عنوان مثال، در برخی از بازارهای بین المللی کالا، قیمت های قرارداد تجارت خارجی به ارز صادرکننده تعیین می شود.

برای بسیاری از کالاها، به ویژه مواد اولیه و مواد غذایی، با توافق طرفین، امکان واقعی انتخاب واحد پولی قیمت مورد استفاده در قرارداد وجود دارد. اما منافع طرفین در هنگام انتخاب ارز قیمت مطابقت ندارد: برای صادرکننده، تحت هر شرایطی، تعیین قیمت با ارز "قوی" و برای واردکننده - در ارز "ضعیف" سودآورتر است. یکی بنابراین، در پاسخ به یک امتیاز در مورد ارز قیمت، طرفین، معمولاً امتیازات متقابل (تخفیف یا اضافه بر قیمت، شرایط ترجیحی پرداخت یا اعتبار و غیره) را مطالبه می‌کنند. اندازه و انواع امتیازات ممکن متفاوت است.

بنابراین، هنگام انعقاد معاملات برای کالاهای مبادله ای که شامل بسیاری از انواع مواد اولیه و مواد غذایی است، میزان تخفیف یا حق بیمه قیمت بر اساس بهای تمام شده تعیین می شود: بیمه خطرات ارزی در بازار ارز بین المللی. به عنوان مثال، واردکننده هنگام عقد قرارداد برای عرضه محصولات جنگلی (با پرداخت 3 ماهه)، اصرار دارد که قیمت را به دلار تعیین کند، نه به کرون سوئد، همانطور که صادرکننده پیشنهاد کرده است. سپس قیمت به دلار با تبدیل کرون سوئد به نرخ مبادله ای 3 ماهه کرون در برابر دلار (یعنی با در نظر گرفتن حق بیمه یا تخفیف به نرخ فعلی) تعیین می شود. تفاوت قیمت بر حسب کرون و دلار برابر با تفاوت نرخ جاری و آتی و بسته به وضعیت بازار ارز و شرایط پرداخت های قراردادی می تواند از دهم درصد تا 3- متغیر باشد. 5٪ یا بیشتر و منعکس کننده معاملات پوشش هزینه از طریق معاملات ارزی آینده است.

انواع و میزان امتیازات برای کالاهای غیر مبادله ای هم به عوامل فوق و هم به رویه حاکم در یک بازار خاص، تمایل طرف مقابل، موقعیت آن و توافق طرفین بستگی دارد. اکثریت قریب به اتفاق چنین امتیازاتی (حدود 3/4) تخفیف قیمت است ، اما موارد دیگری نیز وجود دارد - تغییرات در شرایط پرداخت ، بندهای ارزی و غیره.

معمولاً صادرکننده ارز قیمت را ارائه می دهد. در صورت عدم موافقت واردکننده و اصرار بر تغییر ارز قرارداد، شرکت صادرکننده حق مطالبه امتیاز متقابل را دارد. منطقی است که واردکننده اصرار به تغییر ارز قیمت داشته باشد اگر انتظار داشته باشد ارزی که ارائه می دهد به میزان قابل توجهی کاهش یابد - بیش از قیمت قرارداد افزایش یافته است و بنابراین تا زمان پرداخت، کاهش ارزش ارز کاهش می یابد. افزایش قیمت را جبران کند. اگر صادرکننده معتقد باشد که ارز پیشنهادی ممکن است بسیار کاهش یابد، با موافقت با وارد کردن آن به قرارداد، حق دارد حق بیمه قابل توجهی را نسبت به قیمت مطالبه کند. بنابراین، هنگام انتخاب ارز قیمت یک قرارداد تجارت خارجی، نه تنها در مورد کاهش یا افزایش احتمالی نرخ تبدیل یک ارز خاص، بلکه در مورد اندازه تقریبی چنین کاهش یا افزایشی نیز مهم است.

گنجاندن بند ارز در قرارداد به عنوان روشی برای بیمه خطرات ارزی، در صورت تغییر در نرخ ارز مربوطه بیش از حد تعیین شده، تعدیل متناسب قیمت قرارداد را فراهم می کند.

به عنوان مثال، بر اساس شرایط یکی از قراردادها با یک شرکت انگلیسی، قیمت به پوند استرلینگ با بند ارزی به کرون سوئد تعیین شد. در عین حال، بسته به تغییر نرخ تبدیل پوند به تاج تاج در زمان پرداخت، قیمت بر حسب پوند استرلینگ باید مطابق با مقیاس تعیین شده تغییر می کرد.

روش محاسبه تغییرات قیمت بسته به تغییرات نرخ ارز ممکن است متفاوت باشد - نه مطابق با یک مقیاس خاص، بلکه طبق یک فرمول خاص. در عین حال، مشخص می شود که از کدام نرخ (برای کدام انتشار یا قیمت سهام) استفاده می شود.

با این حال، این روش بیمه خطرات ارزی تضمین کاملی در برابر زیان ارائه نمی کند. همه چیز به این بستگی دارد که انتخاب ارز مورد استفاده برای بند ارز چقدر موفقیت آمیز بوده و روند نرخ ارز آن چگونه است.

البته، برای سازمان ها و شرکت های اقتصادی خارجی روسیه راحت است که یک بند ارزی را به روبل اعمال کنند که به طور کامل در برابر خطرات ارزی تضمین می کند. با این حال، به عنوان یک قاعده، طرف های خارجی با گنجاندن یک بند ارزی به روبل موافقت نمی کنند.

با توجه به این موضوع، رایج ترین رزرو ارزی که توسط WEO اعمال می شود، رزرو در SDR (واحد ارز بین المللی)، در برخی موارد - به کرون سوئد است.

گاهی اوقات در عمل بندهای چند ارزی وجود دارد که محاسبه مجدد مبلغ پرداختی را در صورت تغییر در نرخ تبدیل ارز قرارداد در رابطه با چند ارز از پیش تعیین شده (ارز "سبد"، نشان دهنده وزن ارزهای مربوطه در "سبد"). این به همان اثری می رسد که هنگام استفاده از یک بند در SDR، اما محاسبه نرخ ها و پرداخت ها در قراردادها بسیار پیچیده تر است.

در عمل بسیار به ندرت از بند یک طرفه استفاده می شود که از منافع تنها یکی از طرفین محافظت می کند و فقط در صورت تغییر نامطلوب نرخ ارز برای این طرف ، امکان محاسبه مجدد مبالغ پرداخت را فراهم می کند.

قراردادهایی که زمان تحویل و پرداخت طولانی دارند، و همچنین آنهایی که شامل اعتبار تجاری هستند، شامل بندهای شاخص یا بندهای فیش قیمت هستند. به این معنی که قیمت کالا و مبلغ پرداختی بسته به حرکت قیمت های بازار برای این کالا، هزینه تولید آن یا پویایی شاخص عمومی قیمت، به طور کامل یا جزئی تعدیل می شود.

استفاده از بندهای ارزی معمولاً مستلزم ارائه امتیازات خاصی به طرف مقابل (و همچنین هنگام تغییر واحد پولی قیمت) است ، سازمان ها و شرکت هایی را که تعداد زیادی قرارداد تجارت خارجی منعقد می کنند ملزم به صرف زمان اضافی برای محاسبه مبالغ می کند. پرداخت های واقعی طبق قراردادها

تنظیم وضعیت ارز در قراردادهای منعقد شده به عنوان یک روش توسط شرکت های بزرگی که وارد می شوند استفاده می شود عدد بزرگقراردادهای تجارت خارجی محتوای آن به این واقعیت کاهش می یابد که در صورت امکان، موقعیت ارزی باز نداشته باشید. این امر از دو طریق به دست می آید:

اگر یک شرکت به طور همزمان قراردادهای تجارت خارجی را برای صادرات و واردات امضا کند، کافی است اطمینان حاصل کند که این قراردادها به یک ارز منعقد شده و شرایط پرداخت برای آنها تقریباً مطابقت دارد. زیان قراردادهای صادراتی ناشی از نوسانات نرخ ارز با سودهای مربوط به قراردادهای واردات جبران می شود و بالعکس. اگر به دلیل انتقال به استفاده از یک ارز هنگام تعیین قیمت برای معاملات تجارت خارجی و یکسان سازی رویه و شرایط پرداخت، امکان دستیابی به تعادل کامل موقعیت ارزی وجود نداشته باشد، یعنی اگر پرداخت هایی وجود داشته باشد که پوشش داده نمی شود. با دریافت پیشخوان می توان سایر روش های بیمه را برای معاملات باقیمانده اعمال کرد.

اگر یک بنگاه اقتصادی بیشتر صادرات (یا برعکس واردات) محور باشد و تعداد زیادی قرارداد منعقد کند، می‌تواند با تنوع بخشیدن به ساختار ارزی قراردادهای منعقد شده برای صادرات یا واردات (یعنی از طریق انعقاد آنها به ارزهای مختلف با مخالفت، خطرات ارزی را به حداقل برساند. روند نرخ ارز).

هنگام انعقاد معاملات همزمان با ارزهای مختلف، زیان ناشی از تغییرات نامطلوب در نرخ برخی از ارزها با سود حاصل از تغییر نرخ سایر ارزها جبران می شود. بنابراین، این رویه تضمین های قابل قبولی در برابر ریسک های ارزی ارائه می کند.

تنظیم موقعیت ارز، از جمله روش های مختلف چنین تنظیمی، روشی نسبتاً مؤثر و راحت برای بیمه خطرات ارزی است که به طور گسترده به ویژه در فعالیت های انجمن های اقتصادی خارجی استفاده می شود. این روش برای بیمه ریسک ارزی نیاز به هزینه خاصی ندارد و می توان از آن در ترکیب با روش های دیگر استفاده کرد. با کاربرد موفقیت آمیز آن می توان تضمینی تقریبا کامل در برابر ریسک های ارزی ارائه داد.

هنگام استفاده از خدمات بانک های تجاری برای بیمه خطرات ارزی، درخواست های بیمه از طریق تلفن پذیرفته می شود و پس از آن با توافق نامه ای در مورد بیمه خطرات ارزی به صورت کتبی تنظیم می شود. در قرارداد مشخص می شود: مقدار ارز خارجی، مدت پرداخت ها یا دریافت های تحت قرارداد، نرخ تبدیل روبل به جلو، که بر اساس آن مبالغ ارز خارجی مجدداً محاسبه می شود.

بانک متعهد می شود پس از انقضای دوره مشخص شده در قرارداد، پس از دریافت پرداخت های ارزی، آنها را به حساب مشتری به روبل منتقل کند نه به نرخ مبادله ای که در زمان پرداخت وجود دارد، بلکه با نرخ پیش بینی شده تعیین شده . و بالعکس، اگر قرارداد با شرکت واردکننده منعقد شود، بانک متعهد می شود که مبلغ را از حساب شرکت به روبل کسر کند، که بر اساس نرخ تبدیل روبل روبل تعیین شده تعیین می شود.

انعقاد توافق نامه در مورد بیمه خطرات ارزی به شرکت اجازه می دهد تا به طور کامل از خود در برابر ضررهای احتمالی مرتبط با نوسانات نرخ ارز محافظت کند، زیرا نرخ تبدیل ارز خارجی را به روبل می داند.

نرخ ارزهای خارجی در برابر روبل روزانه محاسبه می شود. نرخ فوروارد بانک بر اساس نرخ‌های آتی ارزهای مربوطه در بازار ارز بین‌المللی محاسبه می‌شود که به بانک اجازه می‌دهد تا قراردادهای منعقد شده با سازمان‌ها و شرکت‌ها را بدون متحمل شدن زیان‌های مادی مجدداً بیمه کند.

مانند بازار ارز بین‌المللی، نرخ‌های پیش‌روی برخی از ارزها در برابر روبل با یک حق بیمه تعیین می‌شوند، در حالی که برخی دیگر با تخفیف نسبت به نرخ‌های فعلی ارز تعیین می‌شوند. سیستم نرخ‌های فوروارد بانکی و همچنین نرخ‌های فوری مورد استفاده در غرب، بنگاه‌ها و سازمان‌ها را به انعقاد قراردادهای صادراتی با ارزهای «قوی» و قراردادهای وارداتی با ارزهای «ضعیف» هدایت می‌کند.

بانک‌های تجاری، بنگاه‌ها و سازمان‌های داخلی را در برابر خطر زیان‌های ناشی از نوسانات نرخ ارز بیمه می‌کنند، اما نه در برابر خطر از دست دادن سود. مکانیسم تسویه حساب با مشتریان به این صورت است که پس از روال عادی تسویه حساب ها تحت قرارداد صادرات یا واردات با استفاده از نرخ ارز جاری در تاریخ پرداخت، بانک مبلغی را به روبل به حساب مشتری بدهکار می کند یا برعکس آن را بستانکار می کند. تفاوت بین نرخ جاری و آتی بنابراین، بنگاه اقتصادی یا از این واقعیت که قرارداد بیمه شده است سود می برد، یا بازنده می شود.

بانک های تجاری در کنار قرارداد بیمه معمولی، خدمات خود را به صورت اختیار معامله ارائه می کنند. در زمان پرداخت کارمزد معین (حداکثر 5٪ ارزش معامله)، مشتری این فرصت را دارد که انتخاب کند - یا مطابق با قرارداد بیمه با نرخ آتی تسویه حساب کند، یا قرارداد را لغو کند و تسویه حساب کند. نرخ فعلی (در صورت تغییر مطلوب).

استفاده از "گزینه ها"، با توجه به کمیسیون زیاد برای این نوع معاملات، تنها در شرایط تغییرات قابل توجه در نرخ ارز قابل توجیه است. در پایان چنین معاملاتی، نقش پیش بینی پویایی نرخ ارز بیش از پیش افزایش می یابد.

بنابراین، راحت‌ترین و قابل قبول‌ترین روش تنظیم موقعیت ارز است که نیازی به ارزیابی چشم‌انداز پویایی نرخ‌های ارز ندارد و تضمین‌هایی را در برابر ضررهای ناشی از خطرات ارزی ارائه می‌کند. اما همانطور که تجربه نشان می دهد، تعادل کامل مطالبات و بدهی ها به ارز غیرممکن است و این امر استفاده از روش های دیگر را ضروری می کند.

یک موقعیت ارزی باز تحت قراردادهای تجارت خارجی (یعنی پرداخت ها یا دریافت هایی که با قبض های متقابل بازپرداخت نشده اند یا پرداخت ها به ارز خارجی مربوطه) را می توان با انتخاب یکی دیگر از روش های ذکر شده بیمه کرد. در عین حال، مطلوب است که بر پیش بینی های قابل اعتماد نرخ ارز تمرکز شود.

با توجه به اینکه پیش‌بینی‌های نرخ ارز قابلیت اطمینان 100 درصدی را ارائه نمی‌کنند، نباید با تکیه بر آنها، یک موقعیت ارزی مطمئن و مطمئن را حفظ کرد. برای تضمین ضررهای بزرگ، اندازه آن، همانطور که تصور می شود، نباید از 10٪ مبلغ قراردادهای منعقد شده تجاوز کند، توصیه می شود بقیه را از طریق بانک تجاری یا با درج بندهای ارزی مناسب در قرارداد بیمه کنید.

ریسک‌های ارزی در نگهداری حساب‌های ارزی بنگاه‌ها برای ساختارهای بزرگی که مقدار قابل توجهی ارز در سپرده‌های مدت دار دارند، بیشترین اهمیت را دارد.

شرکت‌ها و سازمان‌های روسی حق دارند حساب‌های ارزی موجودی باز کنند، از جمله به ارز سخت. در نتیجه، شرکت‌ها ریسک زیان ناشی از تغییرات احتمالی در نرخ ارز حساب را متحمل می‌شوند. پس از دریافت ارز و تصمیم به افتتاح حساب ارزی، شرکت باید تعیین کند که وجوه را با چه ارزی نگهداری کند.

تبدیل به سایر ارزها بدون محدودیت با نرخ فعلی بازار ارز بین المللی در روز معامله انجام می شود. به جای یک حساب در یکی از ارزهای سخت، می توان یک حساب به روبل با تبدیل رایگان باز کرد. تبدیل روبل به ارز خارجی و بالعکس با نرخ ارز بانک مرکزی روسیه در روز معامله انجام می شود.

سودآوری نگهداری وجوه در یک ارز خاص با چشم انداز پویایی نرخ مبادله آن در بازارهای ارز بین المللی و سطح نرخ های بهره بین المللی در ارز مربوطه تعیین می شود، زیرا بهره اخذ شده توسط بانک نیز به آن بستگی دارد. به عنوان مثال، در آغاز سال 1990 سطح بالایی از نرخ های سپرده به پوند استرلینگ بریتانیا وجود داشت. از این نظر، حساب های روبلی با تبدیل رایگان دارای مزایایی هستند. از آنجایی که نرخ مبادله روبل بر اساس "سبد" ارز محاسبه می شود، به طور متوسط ​​در برابر ارزهای پیشرو غربی ثابت است، صرف نظر از اینکه نرخ متقابل آنها چه تغییراتی داشته باشد. علاوه بر این، نرخ حساب‌های روبلی با سطح متوسط ​​نرخ بهره در ارزهای پیشرو غربی مطابقت دارد.

در برخی موارد، اگر صاحب وجوه ارزی قصد استفاده از آنها را برای خرید محصولات نهایی در یک کشور خاص (مثلاً در آلمان) داشته باشد، واریز این وجوه به حسابی به پول ملی این کشور منطقی است. . بنابراین، او به خود تضمین می دهد که تا زمان استفاده از وجوه، بدون توجه به تغییرات نرخ ارز، می تواند تقریباً همان مقدار کالایی را که انتظار داشت با آنها خریداری کند. در عین حال، صاحب وجوه ارزی از ضررهای قابل توجه جلوگیری می کند، اگرچه از فرصت دریافت سود اضافی از تغییرات نرخ ارز محروم است. با این حال، این فقط در مواردی توصیه می شود که در مورد کشوری با سطح نسبتاً پایین تورم صحبت می کنیم.

ریسک های مالی

طبقه بندی ریسک

برای اینکه اصطلاح «ریسک» یک محتوای خاص (عملیاتی) داشته باشد، لازم است ریسک ها بر اساس معیارهای مختلف طبقه بندی شوند. طبقه بندی ریسک ها بر اساس معیارهای انتخاب شده به درستی می تواند درک منابع آسیب اقتصادی و روش های به حداقل رساندن آن را آسان تر کند.

از بین بسیاری از طبقه بندی هایی که وجود دارد، ما بر روی چهار طبقه بندی تمرکز خواهیم کرد.

همانطور که در بالا ذکر شد، ریسک شامل موقعیتی است که در آن عدم اطمینان در مورد پیامدها وجود دارد. در ریسک مالی، نتیجه را می توان در اندازه گیری کرد واحدهای پولیو ممکن است مقداری برای نتیجه مورد انتظار تعیین شود. مدت، اصطلاح ریسک مالیدر چنین زمینه ای بیشتر به نتیجه مربوط می شود تا ماهیت خود ریسک.

این امر در موارد آسیب مادی به اموال، سرقت اموال یا از دست دادن سود کسب و کار به دلیل آتش سوزی به راحتی قابل مشاهده است. همچنین امکان اندازه گیری زیان به صورت پولی در صورت آسیب رساندن به هر شخصی وجود دارد. اگر خسارت وارد شده باشد، ارزیابی آنها می تواند توسط دادگاه یا توافق انجام شود.

بین وکیل و بیمه گر در تمام این موارد، عواقب یک موقعیت پرخطر را می توان در معرض ارزیابی مالی قرار داد.

موقعیت های دیگری نیز وجود دارد که این رویکرد برای ارزش گذاری امکان پذیر نیست. خرید یک ماشین جدید یا انتخاب یک غذا از منوی رستوران را در نظر بگیرید. در اینجا نیز موقعیت های پرخطری ممکن است ایجاد شود، اما نتیجه آنها ناراحتی یا تحریک خواهد بود و نه ضرر مالی. حتی ممکن است تا آنجا پیش برویم که بگوییم تصمیمات اجتماعی بزرگ در زندگی نمونه هایی از خطرات غیر مالی هستند: انتخاب شغل، انتخاب شریک زندگی با فرزندان برای ازدواج. این ممکن است تفسیر مادی داشته باشد یا نداشته باشد، اما نکته اصلی این است که نتیجه نه با معیارهای مادی، بلکه با معیارهای دیگر، انسانی تر اندازه گیری می شود.

در دنیای تجارت، ما عمدتاً با خطراتی سروکار داریم که از نظر مادی نتایج قابل اندازه گیری دارند.

طبقه بندی دوم ریسک ها نیز به پیامدها مربوط می شود. بین موقعیت هایی که فقط امکان ضرر وجود دارد و جایی که نتیجه می تواند سود باشد تمایز قائل می شود.

خطرات محض مستلزم احتمال آسیب یا در بهترین حالت، "مشکلات" موقعیت ها هستند. نتیجه ممکن است برای ما نامطلوب باشد یا ما را در همان موقعیتی که قبل از وقوع رویداد بودیم، رها کند. تصادف اتومبیل، آتش سوزی در یک کارخانه، سرقت کالا از فروشگاه یا انبار، آسیب دیدگی در محل کار همگی خطرات محض هستند. در هیچ شرایطی عنصر سود وجود ندارد. تصادف، آتش سوزی، سرقت، جراحت ممکن است اتفاق بیفتد یا نباشد. اگر رویداد رخ ندهد، وضعیت تغییر نخواهد کرد، هیچ کس برنده نخواهد شد.

یک جایگزین برای این است ریسک سفته بازی،جایی که شانس برنده شدن وجود دارد یک مثال خوب سرمایه گذاری در سهام است. سرمایه‌گذاری ممکن است منجر به زیان یا احتمالاً یک وضعیت «نقصی» شود. با این حال، دلیل انجام این کار، چشم انداز کسب سود است.

در دنیای تجارت، ریسک های محض و سوداگرانه وجود دارد. بیایید تولید مواد غذایی را به عنوان مثال در نظر بگیریم. سازنده یک کارخانه بزرگ با تجهیزات ویژه و خطوط پردازش دارد. طیف وسیعی از محصولات غذایی را برای بازار داخلی و صادرات تولید می کند. خطراتی را که ممکن است او در معرض آن قرار گیرد، در دو جهت در نظر بگیرید: خطرات محض و سوداگرانه.

انواع آسیب به کارخانه، مکانیسم ها، موجودی، سهام امکان پذیر است. این می تواند در صورت آتش سوزی، انفجار، طوفان، آسیب عمدی یا سایر خطرات اتفاق بیفتد.

علاوه بر این، خطر سرقت نیز وجود دارد. محصولات تمام شده، مواد اولیه و حتی تجهیزات کارخانه را می توان به سرقت برد. کار در صنعت بیمه طولی نمی کشد تا بفهمیم که هیچ محدودیتی برای نبوغ مجرمان جسور وجود ندارد.

مسئولیت نیز حاوی خطر بالقوه است. سازنده ممکن است در قبال کارکنان در قبال صدمات در محل کار، در مقابل بازدیدکنندگان از تأسیسات در قبال آسیب یا آسیب به اموال مسئول باشد. به عنوان یک تولید کننده مواد غذایی، اگر کسی در نتیجه خوردن محصولاتش آسیب ببیند، در قبال مصرف کنندگان مسئول است.

اگر کارخانه بر اثر آتش سوزی آسیب می دید، به ناچار منجر به وقفه در تولید و در نتیجه کاهش درآمد می شد.

در اینجا تفاوت بین ریسک محض و سفته بازی به شدت مورد تاکید قرار می گیرد تا این واقعیت روشن شود خطرات خالص را می توان بیمه کرد، در حالی که سوداگرانه است- نه

به عنوان یک نکته کلی باید گفت که بیمه معمولاً برای خطراتی که ممکن است منجر به سود شود غیرقابل قبول است. به راحتی می توان فهمید که چرا چنین است. خطرات سوداگرانه به صورت داوطلبانه انجام می شود - به امید برنده شدن.

اگر می دانستیم که شرکت بیمه همچنان هزینه تلاش های ناکارآمد مشتری را پرداخت می کند، انگیزه بسیار کمی برای کار در جهت این سود وجود خواهد داشت. از نظر عوامل تأثیرگذار می توان گفت که این امر ریسک غیر مادی بسیار بالایی را به همراه خواهد داشت.

با این حال، ما باید این را روشن کنیم ریسک خالص، که ممکن است به دنبال ریسک سفته بازی باشد، برای بیمه مناسب است. این بدان معناست که با سرمایه گذاری در هیچ شرکتی نمی توان در مقابل خطر زیان بیمه کرد. او ممکن است داشته باشد

سود، یا شاید نه. اما می توان دارایی های مشهود شرکت را در برابر خطرات آتش سوزی، سرقت و ... بیمه کرد.

یک کارآفرین در جریان فعالیت های خود ممکن است با انواع مختلفی از ریسک ها روبرو شود: تولید، مالی، بازار و غیره. برای راحتی تجزیه و تحلیل، معمولاً ریسک ها طبقه بندی می شوند.

بنابراین، بسته به عامل وقوع، خطرات به سه گروه بزرگ تقسیم می شوند:

• طبیعی و اقلیمی؛
• اقتصادی

خطرات طبیعی و اقلیمیمرتبط با تجلی نیروهای عنصری طبیعت، مانند زلزله، سیل، طوفان، بیماری همه گیر و غیره.

خطرات سیاسیمربوط به اوضاع سیاسی کشور و فعالیت های دولت است. این شامل:

• عدم امکان انجام فعالیت های اقتصادی به دلیل عملیات نظامی، انقلاب، تشدید اوضاع سیاسی داخلی کشور؛
• ملی شدن شرکت ها؛
• مصادره کالاها یا مشاغل؛
• اعمال تحریم، یعنی. ممنوعیت واردات یا صادرات هر نوع کالا یا ارز توسط دولت، امتناع دولت جدید از انجام تعهداتی که توسط پیشینیان به عهده گرفته است.
• معرفی یک مهلت قانونی (به تعویق انداختن انجام تعهدات) در پرداخت های خارجی برای یک دوره معین به دلیل وقوع هر گونه رویداد خارق العاده.
• تغییر در سیاست مالیاتی دولت و غیره خطرات طبیعی، اقلیمی و سیاسی، به عنوان یک قاعده، به طور همزمان در فعالیت های تعداد زیادی از شرکت ها منعکس می شود.

ریسک های اقتصادیمرتبط با فعالیت های یک شرکت خاص. این شامل:

• خطر از دست دادن تصادفی دارایی؛
• خطر عدم انجام تعهدات قراردادی؛
• ریسک اقتصادی؛
• ریسک قیمت؛
• ریسک بازاریابی؛
• ریسک تورم؛
• ریسک سرمایه گذاری؛
• خطر ورشکستگی؛
• خطر حمل و نقل

خطر از دست دادن تصادفی اموالمرتبط با از دست دادن احتمالی اموال شرکت (ساختمان ها، سازه ها، تجهیزات، سهام کالا و غیره) در نتیجه حادثه، آتش سوزی، سرقت، عدم رعایت شرایط ذخیره سازی، خرابکاری. به عنوان یک قاعده، این دلایل منجر به زیان های قابل توجهی می شود که نشان دهنده اهمیت بالای این نوع ریسک در فهرست کلی ریسک های اقتصادی احتمالی است.

خطر عدم انجام تعهدات قراردادیبه دلیل عدم صداقت شرکای تجاری، عدم اجرای تعهدات یا ورشکستگی آنها. AT شرایط مدرنتقریباً هر شرکت تجاری با این نوع ریسک مواجه است.

ریسک اقتصادیدر نتیجه نقض روند فعالیت اقتصادی شرکت و عدم دستیابی به شاخص های اقتصادی برنامه ریزی شده (به عنوان مثال، حجم فروش کالا یا سود) ایجاد می شود. ممکن است با تغییر در وضعیت بازار و همچنین با محاسبات نادرست اقتصادی مدیران خود شرکت همراه باشد. این نوع ریسک در فعالیت های شرکت رایج ترین است.

ریسک قیمت -یکی از خطرناک ترین انواع ریسک است که به طور مستقیم و تا حد زیادی با خطر از دست دادن درآمد و سود یک شرکت تجاری مرتبط است. این خود را در افزایش سطح قیمت های فروش تولید کنندگان کالا، قیمت عمده فروشی سازمان های واسطه، افزایش قیمت ها و تعرفه های خدمات سایر سازمان ها (به عنوان مثال، حامل های انرژی، تعرفه های حمل و نقل، اجاره و غیره) نشان می دهد. ، افزایش قیمت تجهیزات. ریسک قیمت دائماً با فعالیت اقتصادی شرکت همراه است.

ریسک بازاریابینشان دهنده خطر انتخاب یک استراتژی رفتاری اشتباه در بازار است. این ممکن است جهت گیری نادرست نسبت به مصرف کننده کالا، اشتباه در انتخاب مجموعه، ارزیابی نادرست رقبا و غیره باشد.

ریسک ارزذاتی عملیات تجاری در زمینه فعالیت های اقتصادی خارجی. این نشان دهنده خطر از دست دادن ارز مرتبط با تغییر در نرخ مبادله یک ارز در برابر ارز دیگر است. هنگام واردات کالا، زمانی که نرخ ارز مربوطه در برابر ارز ملی افزایش یابد، شرکت ضرر می کند. در مقابل، کاهش این نرخ منجر به زیان در صادرات کالا می شود.

ریسک بهرهعبارت است از یک تغییر پیش بینی نشده در نرخ سود سپرده های بانکی و سود پرداخت شده توسط شرکت برای وام.

ریسک تورم -این خطر این است که درآمد پولی حاصل از افزایش تورم سریعتر از افزایش ارزش کاهش یابد. در عین حال ارزش واقعی سرمایه شرکت نیز کاهش خواهد یافت.

ریسک سرمایه گذارینشان دهنده خطر زیان های مالی پیش بینی نشده در جریان فعالیت های سرمایه گذاری یک شرکت (یعنی سرمایه گذاری سرمایه در ایجاد سایر شرکت ها، گسترش یا تجهیز شرکت خود یا در خرید اوراق بهادار) است.

دو نوع ریسک سرمایه گذاری وجود دارد: ریسک سرمایه گذاری واقعی و ریسک سرمایه گذاری مالی. اولین مورد ممکن است ناشی از نقض باشد طرح تقویمو کیفیت پایین کار، عدم رعایت مستندات پروژه، بیش از بودجه برنامه ریزی شده. نوع دوم ریسک سرمایه گذاری ناشی از کاهش ارزش بازار سهام، ورشکستگی یا ورشکستگی سازمان هایی است که سهام یا سایر اوراق بهادار آنها در اختیار تاجر است. این ریسک ها با ریسک از دست دادن بخشی از سرمایه همراه هستند، بنابراین در گروه خطرناک ترین ریسک ها نیز قرار می گیرند.

ریسک ورشکستگیبیان شده است که شرکت در شرایطی قرار خواهد گرفت که قادر به پرداخت تعهدات خود نخواهد بود. دلیل وقوع آن ممکن است برنامه ریزی نادرست زمان بندی و میزان دریافت و هزینه وجوه باشد. پیامدهای مالی چنین ریسکی ممکن است شروع یک پرونده ورشکستگی باشد، بنابراین از آن به عنوان خطرناک ترین نیز یاد می شود.

ریسک حمل و نقل -این خطر از بین رفتن یا آسیب دیدن کالا در حین حمل و نقل آنها است.

علاوه بر موارد ذکر شده، انواع دیگری از ریسک های اقتصادی نیز وجود دارد، اما پیامدهای آنها برای فعالیت های شرکت چندان خطرناک نیست. این موارد عبارتند از: خطر گم شدن کالا در فروشگاه های مرتبط با سرقت توسط مشتریان؛ خطر گم شدن کالا در نتیجه نقض شرایط و ضوابط انبارداری؛ زیان مالی ناشی از اجرای نابهنگام معاملات تسویه به دلیل انتخاب ناموفق بانک تجاری؛ خطر جعل اسناد مالی توسط کارکنان و غیره.

بر اساس سایر دلایل طبقه بندی، خطرات به موارد زیر تقسیم می شوند:

مدت زمان قرار گرفتن در معرض:

• موقت؛
• دائمی؛

با توجه به ماهیت وقوع:

• مرتبط با فعالیت های تجاری؛
• مرتبط با شخصیت کارآفرین؛
• مرتبط با کمبود اطلاعات در مورد محیط خارجی؛

بر اساس منطقه مبدا:

• درونی؛ داخلی؛
• خارجی؛

بیمه احتمالی:

• بیمه شده؛
• بیمهناپذیر.

مقیاس:

• محلی؛
• جهانی؛

با توجه به نتایج مورد انتظار:

• آماری (ساده)؛
• پویا (نظری)؛

با توجه به درجه پذیرش:

• مجاز؛
• بحرانی؛
• مصیبت بار - فاجعه آمیز؛

با توجه به درجه توجیه:

• مشروع؛
• غیر مجاز.

بسته به نتیجه احتمالی، تمام ریسک ها را می توان به دو گروه بزرگ تقسیم کرد: خالص و سوداگرانه.

خطرات خالص -این خطرات فقط به دست آوردن یک نتیجه منفی یا صفر است. اینها شامل مخاطرات طبیعی و اقلیمی، سیاسی و بخشی از ریسک های اقتصادی است.

ریسک های سوداگرانه -اینها خطرات ناشی از به دست آوردن نتایج منفی و مثبت هستند. این ریسک ها شامل اکثر ریسک های تجاری می شود. بنابراین، ریسک تورمی نه تنها می تواند منجر به زیان شود، بلکه منجر به افزایش درآمد واقعی نیز می شود (به عنوان مثال، اگر قیمتی که یک شرکت با آن یک محصول را خریداری می کند کندتر از نرخ تورم رشد کند).

بسته به منابع وقوع، تمام ریسک های اقتصادی را می توان به دو گروه تقسیم کرد:

• وابسته به فعالیت اقتصادی شرکت؛
• وابسته به فعالیت های اقتصادی شرکت نیست.

ریسک هایی که به فعالیت های شرکت بستگی ندارد، نامیده می شوند نظام، یا بازار.آنها با چنین عواملی همراه هستند که تأثیر آنها قابل تغییر یا محدود نیست (شرایط طبیعی و اقلیمی، روابط اجتماعی، شرایط اجتماعی، قانونگذاری و غیره). همه فعالان بازار در معرض این خطرات هستند. آنها ممکن است به دلیل تغییر در مراحل فردی باشند توسعه اقتصادیکشور، تصمیم گیری سیاسی در مورد برخی مسائل اقتصادی، تغییر شرایط بازار و غیره. ریسک های این گروه شامل ریسک های ارزی، نرخ بهره، تورمی و (نسبی) سرمایه گذاری است.

خطرات مربوط به فعالیت شرکت، معمولاً نامیده می شود غیر سیستماتیک (اختصاصی).آنها به تصمیمات مدیریتی اتخاذ شده، به تجربه عملی و صلاحیت های مدیران شرکت، تعهد آنها به عملیات تجاری پرخطر که نرخ بازدهی بالایی دارند، اما احتمال زیان زیادی نیز دارند، بستگی دارند. با مدیریت موثر می توان از پیامدهای منفی چنین خطراتی جلوگیری کرد.

بسته به مرحله حل مشکل، خطرات متمایز می شوند:

• در زمینه تصمیم گیری؛
• در اجرای راه حل

ریسک سفته بازی – انگلیسی ریسک سفته بازی، ویژگی اصلی ذاتی اکثریت قریب به اتفاق سرمایه گذاری ها است. این در این واقعیت آشکار می شود که سرمایه گذاری های انجام شده می تواند منجر به سود و زیان شود. این تفاوت اصلی بین ریسک سفته‌بازی و ریسک خالص است که به رویدادهایی اشاره دارد که تضمین می‌شود به نوعی زیان منجر شود.

ریسک های خالص و سفته بازی

به عبارت دیگر، ریسک محض این است که آیا رویداد رخ خواهد داد یا خیر.

ساده ترین راه برای نشان دادن تفاوت بین این دو نوع ریسک است گزینه های ممکننتیجه به دست آمده و این واقعیت که آیا ریسک به صورت داوطلبانه پذیرفته شده است یا خیر. ریسک خالص تنها به نتایج منفی منجر می شود و بخشی اجتناب ناپذیر از زندگی است. ریسک سفته بازی پتانسیل ایجاد یک نتیجه مثبت یا منفی را دارد و به صورت داوطلبانه پذیرفته می شود.

از لحاظ نظری، ریسک محض و سفته بازی می تواند در هر شکل و در هر زمینه ای از فعالیت وجود داشته باشد. اگرچه در بیشتر زمینه ها از این اصطلاحات برای توصیف شرایط مالی استفاده می شود، اما در زندگی روزمره نیز کاربرد دارند. به عنوان مثال، تصمیم برای دعوت از شخصی در یک قرار، ریسک سفته‌بازی دارد که می‌تواند منجر به یک نتیجه مثبت - رضایت و یک نتیجه منفی - امتناع شود. چنین وضعیتی را نمی توان از نظر شرایط مالی توصیف کرد، بنابراین در بسیاری از تحلیل های این دو نوع ریسک قرار نمی گیرد.

در امور مالی، ریسک خالص معمولاً با بیمه همراه است، زیرا با نتیجه رویدادهای غیرقابل پیش بینی همراه است که تنها می تواند منجر به پیامدهای منفی مانند خسارت، سرقت، آتش سوزی و غیره شود. شرکت های بیمه، حق بیمه ها را با ترکیب احتمال وقوع حوادث نامطلوب با میزان ضرری که می توانند ایجاد کنند، تعیین می کنند.

ریسک سفته بازی معمولاً با سرمایه گذاری هایی همراه است که تقریباً همیشه احتمال سود یا زیان را در بر می گیرد. در عین حال، سطح ریسک مرتبط با انواع مختلف سرمایه گذاری می تواند به طور قابل توجهی متفاوت باشد. شرط بندی اسپرد ( انگلیسی Spread Betting) که در اصل یکی از اشکال است قمارشرط‌بندی بر روی حرکت بازار می‌تواند بسیار خطرناک باشد، زیرا سود یا زیان می‌تواند بسیار بیشتر از پول در خطر باشد. در مقابل، خرید اوراق قرضه منتشر شده توسط دولت حداقل سطح ریسک را در بر دارد زیرا همیشه احتمال نکول دولت وجود دارد، اما این بسیار کم است.

AT دنیای مدرناین دو نوع ریسک به طور فزاینده ای به هم مرتبط می شوند که به دلیل ادغام روزافزون بازارهای سرمایه گذاری و بازار بیمه است.

به عنوان مثال، بسیاری از شرکت های بیمه، شرکت های سهامی عام هستند. این بدان معناست که سهامداران ریسک سفته بازی را می پذیرند که در نهایت به عملکرد شرکت بستگی دارد. به نوبه خود، نتایج فعالیت های شرکت بیمه وابستگی زیادی به ریسک خالص مرتبط با وقوع حوادث بیمه شده دارد، خساراتی که شرکت موظف است با پرداخت های بیمه ای از آنها پوشش دهد. همگرایی این دو نوع ریسک نیز به دلیل معرفی محصولاتی مانند مشتقات بیمه افزایش یافته است. انگلیسی مشتقات بیمه) که اساساً نوعی قمار با شرط بندی روی ضررهای متحمل شده توسط شرکت های بیمه است.

43. خطرات محض و سوداگرانه

بسته به رویداد، ریسک ها را می توان به دو گروه بزرگ تقسیم کرد: خالص و سوداگرانه.

ریسک های خالص به معنای دریافت نتیجه منفی یا صفر است.

ریسک های سوداگرانه به معنای دریافت نتایج مثبت و منفی است.

گروه ریسک های خالص معمولاً شامل انواع زیر می شود:

1) خطرات طبیعی مرتبط با تظاهرات نیروهای عنصری طبیعت: زلزله، سیل، طوفان، آتش سوزی، اپیدمی و غیره.

2) خطرات زیست محیطی که به عنوان احتمال خسارات مرتبط با بدتر شدن وضعیت محیطی عمل می کنند.

3) خطرات سیاسی اجتماعی مرتبط با وضعیت سیاسی کشور و فعالیت های دولت. این نوع ریسک شامل تحولات سیاسی، غیرقابل پیش بینی بودن سیاست اقتصادی دولت، تغییر در قوانین و غیره می شود.

4) خطرات حمل و نقل - خطرات مرتبط با حمل و نقل کالا از طریق حمل و نقل: جاده، دریا، راه آهن و غیره.

ریسک‌های سوداگرانه شرایطی هستند که احتمال سود و زیان را به همراه دارند.

5) ریسک های تجاری (در واقع کارآفرینی) نشان دهنده خطر ضرر در فرآیند فعالیت مالی و اقتصادی است. منظور آنها عدم قطعیت نتایج حاصل از این معامله تجاری است.

بر اساس ساختار، ریسک های تجاری به شرح زیر تقسیم می شوند:

1) خطرات اموال که با احتمال از دست دادن دارایی کارآفرین به دلیل سرقت، سهل انگاری، اضافه ولتاژ سیستم های فنی و فناوری و غیره مرتبط است.

2) خطرات تولید که با زیان ناشی از توقف تولید به دلیل تأثیر عوامل مختلف و مهمتر از همه با از دست دادن یا آسیب به سرمایه ثابت و در گردش (تجهیزات، مواد اولیه، حمل و نقل و غیره) و همچنین خطرات مرتبط است. مرتبط با معرفی تجهیزات و فناوری جدید به تولید؛

3) ریسک های تجاری که با زیان ناشی از تاخیر در پرداخت ها، امتناع از پرداخت در طول دوره حمل و نقل کالا، عدم تحویل کالا و غیره همراه است.

گروه ریسک‌های سفته‌بازی معمولاً شامل انواع ریسک‌های مالی است که بخشی از ریسک‌های تجاری هستند. ریسک های مالی با احتمال از دست دادن منابع مالی (نقد نقد) مرتبط هستند و به دو نوع تقسیم می شوند:

1) خطرات مرتبط با قدرت خرید پول.

2) ریسک های مرتبط با سرمایه گذاری (ریسک های سرمایه گذاری مناسب).

ریسک های بازاریابی در فعالیت های یک شرکت بازرگانی

123456789بعدی ⇒

ریسک بازاریابیاین نوع ریسک بیانگر آن است که یک شرکت یا شخص ممکن است به دلیل کاهش حجم فروش یا کاهش قیمت کالا، سود خود را از دست بدهد. یک وضعیت نامطلوب ممکن است به دلیل این واقعیت ایجاد شود:

1. تحقیقات بازاریابی اشتباهی انجام شده یا اصلاً انجام نشده است. در واقعیت های روسیه، برخی از شرکت ها شروع به تولید چیزی می کنند بدون اینکه فکر کنند چه کسی محصولات آنها را در حجمی خریداری می کند که سود برنامه ریزی شده را به همراه داشته باشد.

2. تقسیم بندی بازار به اشتباه انجام شد و بخش انتخاب شد. سازنده به اشتباه مصرف کننده نهایی محصولات خود را شناسایی کرده است، نیاز به محصول حاد نیست یا هنوز به اندازه کافی توسط خریدار درک نشده است.

3. استراتژی فروش اشتباه. به عنوان مثال به جای فروش مستقیم به کاربر از معامله از طریق واسطه استفاده می شود و بالعکس از امکانات تجارت اینترنتی و ... استفاده نمی شود.

4. سیستم فروش نامناسب، خدمات پس از فروش که در آینده باعث کاهش فروش می شود.

5. تعیین قیمت اشتباه. ممکن است خیلی زیاد باشد و مصرف کنندگان چنین وجوهی نداشته باشند، نتوانند وام بگیرند یا نیازی به عملکرد اضافی با قیمت بالا نداشته باشند.

6. محصولات با کیفیت کافی به سمت خریدار حرکت نمی کنند - تبلیغات وجود ندارد یا سطح ناکافی است.

7. مشکلاتی از طرف پیمانکاران و شرکا وجود دارد. اینها شامل روابط با شرکای بی پروا (یا شرکای ورشکسته) است که منجر به تاخیر در انجام تعهدات قراردادی ، خروج شرکا از تجارت و غیره می شود. آنالوگ یا رقبا، از جمله از خارج.

ریسک در حوزه بازاریابی را می توان به عنوان یک تابع مجزا از مدیریت بازاریابی تعریف کرد که دلیل آن عدم قطعیت عوامل محیط داخلی و خارجی شرکت در هنگام تصمیم گیری در زمینه بازاریابی و شامل رویه خاصی برای شناسایی، ارزیابی است. انتخاب و استفاده از روش های تأثیرگذاری بر ریسک ها، تبادل اطلاعات در مورد ریسک ها و پایش نتایج.

ارزیابی ریسک

شما می توانید درجه خطر را با استفاده از موارد زیر تعیین کنید:

· روش آماری (بر اساس روش های آمار ریاضی با استفاده از شاخص های فعالیت مالی و اقتصادی).

· روش کارشناسی(تأثیر عوامل خطر مختلف را در نظر بگیرید و احتمال زیان های مختلف را تعیین کنید).

1. تغییر نامطلوب (افزایش) قیمت خرید کالا در فرآیند اجرای یک پروژه کارآفرینی و مسدود نشدن شرایط قرارداد خرید منجر به ضررهای احتمالی (AD) می شود که با فرمول تعیین می شود.

ΔD=Ox AC، جایی که

O - حجم خرید کالا و بعد فیزیکی. AC - افزایش احتمالی قیمت خرید.

2. کاهش پیش بینی نشده حجم خرید در مقایسه با برنامه ریزی شده باعث کاهش حجم فروش یعنی مقیاس کل عملیات می شود. زیان سود (درآمد) به عنوان حاصلضرب کاهش حجم خرید به میزان سود (درآمد) قابل انتساب به واحد حجم فروش کالا محاسبه می شود.

باید در نظر داشت که کاهش حجم خرید و فروش ممکن است با کاهش هزینه ها همراه باشد، زیرا علاوه بر هزینه های به اصطلاح نیمه ثابت، هزینه هایی متناسب با حجم عملیات نیز وجود دارد.

3. از دست دادن کالا در فرآیند گردش (حمل و نقل، ذخیره سازی) یا از دست دادن کیفیت، ارزش مصرفی کالا، منجر به کاهش ارزش آن می شود. سطح چنین خسارتی به عنوان حاصلضرب مقدار کالای گمشده با قیمت خرید یا محصول مقدار آسیب دیده کالا با کاهش قیمت فروش تعیین می شود.

4. افزایش هزینه های توزیع در مقایسه با برنامه ریزی شده منجر به کاهش مناسب درآمد و سود می شود. از جمله دلایل احتمالی افزایش هزینه ها ممکن است عوارض پیش بینی نشده، کسورات، جریمه ها، هزینه های اضافی باشد.

کاهش قیمتی که محصول در آن به فروش می رسد در مقایسه با قیمت طرح، باعث از دست رفتن حجم فروش ضربدر کاهش قیمت می شود.

6. کاهش حجم فروش به دلیل کاهش غیرقابل پیش‌بینی تقاضا یا نیاز به یک محصول، جابجایی آن توسط محصولات رقیب، محدودیت‌های فروش، می‌تواند باعث از دست دادن درآمد و سود شود که با حاصلضرب حجم محصولات فروخته نشده اندازه‌گیری می‌شود. با قیمت فروش

توصیه می شود زیان هایی که ممکن است در فعالیت های کارآفرینی باشد به مادی، کارگری، مالی، زیان های زمانی و انواع خاصی از زیان ها تقسیم شود.

انواع تلفات مادیخود را در هزینه‌های اضافی یا تلفات مستقیم تجهیزات، اموال، محصولات، مواد خام، انرژی و غیره که توسط پروژه کارآفرینی پیش‌بینی نشده است نشان می‌دهند.

تلفات نیروی کارنشان دهنده از دست دادن زمان کار ناشی از شرایط تصادفی و پیش بینی نشده است. در اندازه‌گیری مستقیم، تلفات نیروی کار بر حسب ساعت کار، روز انسان، یا صرفاً ساعت کار بیان می‌شود. تبدیل زیان کار به ارزش، شرایط پولی با ضرب ساعت کار در هزینه (قیمت) یک ساعت انجام می شود.

زیان های مالی- این خسارت مستقیم پولی است که با پرداخت های پیش بینی نشده، پرداخت جریمه ها، پرداخت مالیات های اضافی، از دست دادن وجوه و اوراق بهادار مرتبط است. علاوه بر این، ممکن است در صورت کمبود یا عدم دریافت وجه از منابع ارائه شده، در صورت عدم بازپرداخت بدهی، عدم پرداخت توسط خریدار محصولات عرضه شده به وی، کاهش درآمد، زیان مالی رخ دهد. به دلیل کاهش قیمت محصولات و خدمات فروخته شده.

انواع خاص خسارت مالیهمراه با تورم، تغییر در نرخ مبادله روبل، علاوه بر برداشت قانونی وجوه از شرکت ها در بودجه ایالتی (جمهوری، محلی). علاوه بر قطعی و غیرقابل برگشت، ممکن است خسارات مالی موقت ناشی از مسدود شدن حساب ها، پرداخت نابهنگام وجوه و به تعویق انداختن پرداخت بدهی ها نیز وجود داشته باشد.

اتلاف وقتزمانی وجود دارد که روند فعالیت کارآفرینی کندتر از برنامه ریزی شده باشد. ارزیابی مستقیم چنین خساراتی در ساعت ها، روزها، هفته ها، ماه ها تاخیر در به دست آوردن نتیجه مورد نظر انجام می شود. به منظور تبدیل ارزیابی تلفات زمانی به اندازه‌گیری هزینه، لازم است مشخص شود که چه ضررهای درآمدی، سود حاصل از کارآفرینی می‌تواند منجر به تلفات تصادفی زمان شود.

انواع خاص تلفاتخود را به صورت آسیب رساندن به سلامت و زندگی افراد، محیط زیست، حیثیت کارآفرین و همچنین سایر پیامدهای نامطلوب اجتماعی، اخلاقی و روانی نشان می دهند. اغلب اوقات، تعیین کمیت انواع خاصی از زیان، به ویژه از نظر ارزش، بسیار دشوار است.

طبیعتاً برای هر یک از انواع زیان، ارزیابی اولیه احتمال وقوع و بزرگی آنها باید برای مدت معینی انجام شود که ماه، سال، دوره انجام تجارت را در بر می گیرد. هنگام انجام یک تجزیه و تحلیل جامع از ضررهای احتمالی برای ارزیابی ریسک، نه تنها شناسایی همه منابع ریسک، بلکه شناسایی منابع غالب نیز مهم است.

123456789بعدی ⇒

اطلاعات مربوطه:

جستجوی سایت:

طبقه بندی ریسک های اقتصادی به دلیل ابهام در شناسایی آنها کار دشواری است. با این حال، برای انتخاب یک ابزار ارزیابی و مدیریت ریسک کافی، لازم است بدانیم که متعلق به چه نوع است.

در یک موقعیت مرتبط با ریسک، چندین تهدید و خطر می توانند به طور همزمان عمل کنند و انواع مختلفی از خطرات را ایجاد کنند. برای طرف های مختلف درگیر در وضعیت اقتصادی، انواع و مظاهر ریسک ها متفاوت خواهد بود. به عنوان مثال، برای یک مؤدی به دلیل محاسبه نادرست مبلغ مالیات، خطر جریمه وجود دارد و در همین شرایط، نهاد دولتی - دریافت کننده مالیات، به همین دلیل در معرض خطر کاهش وصول مالیات است. برای دو شرکت طرف مقابل که قراردادی را برای فروش یک محصول خاص منعقد می کنند، خطرات نیز متفاوت است - خریدار خطر عدم دریافت کالا، نقض زمان تحویل یا دریافت کالا با کیفیت نامناسب را دارد. فروشنده خطرات نقض شرایط و ضوابط پرداخت برای کالای ارسال شده را دارد.

با این وجود، می توان طرح بزرگی را برای طبقه بندی ریسک های اقتصادی ارائه داد (شکل 1) که جامع نیست، اما به شما امکان می دهد بسته به معیارهای مختلف طبقه بندی آنها، از انواع ریسک ها ایده بگیرید.

انتخاب معیارها برای طبقه بندی ریسک ها با منابع مختلفی که آنها را تولید می کنند - خطرات و تهدیدات و همچنین اشیایی که مستقیماً در معرض خطر هستند، مرتبط است.

شکل 1- طبقه بندی ریسک های اقتصادی

طبقه بندی ریسک های اقتصادی بر اساس صنعت مربوط به وابستگی صنعتی بنگاه ها - واحدهای اقتصادی است. در حال حاضر، علیرغم اینکه مفهوم صنایع دیگر در آمارهای داخلی به کار نمی رود، ریسک های صنعت همچنان جایگاه مهمی را در بین ریسک های سرمایه گذاری در بازارهای مالی به خود اختصاص داده است. بزرگترین بورس اوراق بهادار روسیه، RTS-MICEX، به طور منظم شاخص های به اصطلاح بخشی را محاسبه می کند، که از جمله برای ارزیابی ریسک بخشی استفاده می شود.

تقسیم بندی ریسک ها بر اساس نوع فعالیت اقتصادی مشابه طبقه بندی بر اساس صنعت است، اما کلی تر است. بدیهی است که ترکیب و محتوای خاص خطرات در ساخت و ساز (تخطی از مهلت های ساخت و ساز، عدم اخذ مجوز ساخت و ساز و غیره) با خطرات، به عنوان مثال، در حمل و نقل (تخریب بار و وسایل حمل و نقل، نقض قوانین) متفاوت است. مهلت های حمل و نقل و غیره)، به طور مشابه برای سایر بخش های اقتصاد.

بر اساس سطح سیستم اقتصادی، در جایی که هدف اقتصادی در معرض خطر فعالیت می کند، تخصیص دهید:

- سطح کلان(خطرات کل اقتصاد کشور)؛

– سطح میانی(خطرات اقتصاد منطقه)؛

- سطح میکرو(خطرات واحدهای تجاری فردی).

طبقه بندی ریسک ها بر اساس منطقه وقوع شاید کلی ترین باشد و بین ریسک ها تمایز قائل می شود سیاسی, اقتصادیو دیگران. خطرات سیاسی شامل خطرات مرتبط با تصمیمات ارگان های دولتی یا تغییر در وضعیت سیاسی (در طیف گسترده ای از مظاهر - از ممنوعیت انجام تجارت گرفته تا تغییر در روش محاسبه مالیات های خاص) ، اقتصادی - خطرات ناشی از اجرای فعالیت اقتصادی، برای دیگران - خطرات بلایای طبیعی، بلایا، بلایا و غیره. سایر خطرات عمدتاً به انواع بیمه شده مربوط می شود.

لازم به ذکر است که این طبقه بندی امکان تقسیم تنها و منحصراً ریسک های اقتصادی را فراهم می کند، یعنی آنهایی که پیامدهای آنها مستقیماً ماهیت اقتصادی دارند. بنابراین، تنها تصمیماتی که به طور مستقیم یا غیرمستقیم بر نظام اقتصادی تأثیر می گذارد و مثلاً بر تغییرات حقوق کیفری تأثیر نمی گذارد، سیاسی تلقی می شود. در این مورد، ریسک‌های اقتصادی شامل ریسک‌های «صرفاً اقتصادی» می‌شوند، یعنی ریسک‌هایی که با عدم قطعیت وضعیت سیستم اقتصادی به‌عنوان چنین مرتبط هستند. هنگام در نظر گرفتن سایر خطرات، تنها پیامدهای اقتصادی آنها در نظر گرفته می شود (ارزش دارایی از دست رفته در طی یک بلای طبیعی، ضررهای ناشی از عدم توانایی ادامه عملیات به دلیل حادثه و غیره)، علیرغم این واقعیت که اغلب نتایج اصلی چنین حوادثی غیراقتصادی هستند.

با توجه به مقیاس پیامدها، خطرات را می توان به دو دسته تقسیم کرد

- بالا؛

- متوسط؛

- کم.

این تقسیم بندی ریسک ها مربوط به مقیاس بندی پیامدها است و به ارزیابی سطح ریسک اشاره دارد.

با توجه به اشکال بیان پیامدها، خطرات را می توان به طور مشروط تقسیم کرد

- مواد؛

- مالی؛

- شهرت، آبرو؛

- اخلاقی.

این طبقه بندی به پیامدهای اصلی یک موقعیت پرخطر اشاره دارد، زیرا ریسک های اقتصادی همیشه شکلی پولی دارند. اما در صورت وقوع آتش سوزی، به عنوان مثال، در صورت انتشار اطلاعات نادرست در مورد شرکت - شهرت و غیره، اولین مورد از دست دادن مال غیر طبیعی خواهد بود. خطرات اعتباری و اخلاقی در اقتصاد در بیشتر موارد با یکدیگر یکسان هستند.

نام مبنای طبقه بندی «براساس منبع» تا حدودی مشروط است، زیرا همانطور که اشاره شد، منابع فوری خطر، خطرات و تهدیدها هستند. در این مورد، منبع به عنوان یک "حامل خطر" مستقیم، یعنی شیئی که در عدم قطعیت وضعیت ذاتی است، درک می شود که در نتیجه یک خطر اقتصادی ایجاد می شود. این نوع ریسک ها را می توان به عنوان «صرفاً اقتصادی» نیز طبقه بندی کرد. این خطرات عبارتند از:

1. ریسک های بازار - ناشی از نامشخص بودن وضعیت شاخص های بازار:

- قیمت- خطرات تغییرات قیمت؛

- واحد پول- خطرات تغییرات نرخ ارز، در کاهش یا افزایش نرخ ارز است که منجر به زیان می شود.

- علاقه- خطرات ناشی از تغییر در نرخ بهره بانکی؛

- انتقالی- خطراتی که عمدتاً در فعالیت های شرکت های بزرگ به ویژه شرکت های فراملی در تهیه صورت های مالی تلفیقی به ویژه در حضور دارایی های خارجی خود را نشان می دهد.

2. ریسک های اعتباری - خطرات ناشی از عدم انجام تعهدات مربوط به خدمات وام. به آنها توسط وام گیرندهشامل تغییر در شرایط قراردادهای وام، نقض شرایط دریافت قسط های منظم، تغییر شرایط وثیقه و غیره می شود. وضعیت شدید ریسک اعتباری زمانی رخ می دهد که پیش فرض- ناتوانی یا عدم تمایل طرف مقابل به انجام تعهدات خود. ریسک اعتباری از سوی وام گیرنده همچنین شامل ریسک نرخ بهره است که شامل تغییرات در نرخ وام است که اغلب به عنوان مستقل از اهمیت ویژه مشخص می شود و ارتباط با تعدادی از شاخص ها مانند نرخ کلیدی بانک مرکزی فدراسیون روسیه و نرخ تورم. بنابراین طرف طلبکارریسک شامل عدم بازپرداخت بخشی یا تمام مبلغ وجوه صادر شده است موسسه مالیدر مورد شرایط وام

3. ریسک های عملیاتی - به دلیل خطرات فعالیت های تاکتیکی (عملیاتی)، خطاهای کارکنان و سایر شکست های کوتاه مدت ایجاد می شود. این ریسک با انجام عملیات های مختلف در یک کسب و کار مرتبط است که گاهی اوقات به آن می گویند ریسک فنی.

4. ریسک های سپرده - خطرات ناشی از برداشت انبوه سپرده ها از بانک.

5.

سوالات برای آمادگی برای امتحانات / آزمون

خطرات خرابی - خطراتی که میزان تلفات از حداکثر مقادیر مجاز فراتر رود .

6. خطرات کشور - توسط جو سرمایه گذاری که در یک قلمرو خاص ایجاد شده است و ترکیبی از عوامل اقتصادی و سیاسی که نمایه ریسک سرمایه گذاری در دارایی های شرکت ها در یک کشور خاص را تشکیل می دهد تعیین می شود. گاهی نامیده می شود ریسک حاکمیتی

7. خطرات نقدینگی - شامل کمبود بودجه برای پوشش نیازهای فعلی شرکت هنگام انجام فعالیت ها در زمان مقرر است و ممکن است به دلیل نقض شرایط پرداخت در قراردادها جریمه ها و جریمه هایی را در پی داشته باشد. اغلب با ناتوانی در مدیریت وضعیت مالی در صورت کاهش غیرقابل پیش بینی بودجه یا تغییر در منابع آن.

این طبقه بندی نسبتاً مشروط است که با ابهام نسبت دادن ریسک در یک موقعیت اقتصادی خاص به یکی از انواع فوق همراه است.

به عنوان مثال، هنگامی که یک شرکت عملیات صادرات-واردات را انجام می دهد، یک ریسک ارزی وجود دارد که خود را به صورت احتمال ضرر در هنگام تبدیل ارز، همراه با ریسک قیمت، که شامل تغییر نامطلوب قیمت های بازار برای کالاهای صادراتی یا وارداتی است، نشان می دهد. با این حال، اگر یک شرکت وارد معاملات در بازار ارز فارکس شود، جایی که ارز یک "کالا" است، ریسک ارز به ریسک قیمت تبدیل می شود.

با توجه به این شرایط و همچنین بسیاری از مظاهر احتمالی ریسک و تنوع منابع آن، توسعه یک طبقه بندی جامع و جامع از ریسک های اقتصادی امکان پذیر نیست.

با این حال، برای اهداف تحلیلی، چندین نوع دیگر از ریسک ها نیز متمایز می شوند.

به خصوص، خطرات قانونی نشان دهنده زیان های احتمالی در نتیجه فعالیت های اقتصادی، به دلیل اشتباهات یا ناهماهنگی در اسناد داخلی، و همچنین در قرارداد با طرف مقابل است.

بخشی از کتاب Sinyavskaya T.G., Tregubova A.A.مدیریت ریسک های اقتصادی: تئوری، سازمان، روش ها. Rostov n / D .: انتشارات و چاپ مجتمع RGEU (RINH)، 2015. - 160 ص.

تاریخ انتشار: 1396/09/12

3. طبقه بندی ریسک

منفی یا صفر

در مورد مثبت و منفی

در مورد فوق العاده مثبت

در مورد منحصرا منفی

وظیفه ای که نیاز به ارزیابی و حل دارد و در شرایطی ایجاد می شود که بین وضعیت واقعی مورد نظر یا داده شده اختلاف وجود دارد، نامیده می شود ...

مسئله

درباره تصمیم مدیریت

درباره درگیری

در مورد استرس

قدرت قهری زمانی مؤثر است که

نقض انضباط کار و تولید

درباره تیم متشکل از کارکنان با تجربه است

О تعداد زیادی ایده از زیردستان برای بهبود کار شرکت در حال اجرا هستند

درباره شرکت به صورت پویا در حال توسعه است

با سبک رهبری لیبرال، تأثیر بر تیم با کمک انجام می شود

ترغیب ها و درخواست ها

درباره دستورات و دستورات

درباره درخواست ها و طرح های تشویقی

درباره احکام و دستورات

ابزار(های) ارتباط غیرکلامی شامل...

لحن

درباره فلایر

درباره ایمیل

ارتباطات عمودی در یک سازمان برای…

انتقال اطلاعات از سطوح بالاتر به سطوح پایین تر

در مورد تبادل اطلاعات بین واحدهای ساختاری هم سطح

در مورد کاهش احتمال شایعات

در مورد هماهنگی فعالیت های روسای خدمات عملکردی

ویژگی اطلاعاتی که نشان دهنده میزان مطابقت اطلاعات با لحظه جاری در زمان است به عنوان شناخته می شود

ارتباط

درباره اعتبار

در مورد کامل بودن

در مورد عینیت

انگیزه مؤثر در سطح گروه از طریق ...

وجود مشوق های خاص که سایر اعضای گروه را به کمک و حمایت تشویق می کند

در مورد شناسایی نیازهایی که افراد را به عمل ترغیب می کند

در مورد دریافت انتظار پاداش ویژه یک کارمند خاص در پاسخ به تلاش انجام شده

در ایجاد یک سیستم تشخیص شایستگی برای مشارکت شخصی در توسعه سازمان

تظاهرات روانی استرس عبارتند از ...

کاهش علاقه به روابط بین فردی

در مورد فشار خون بالا

آه درد دل ها

در مورد فشار خون بالا

اصل آیزنهاور که در فرآیند خود مدیریتی استفاده می شود، شامل توزیع موارد با در نظر گرفتن معیارهایی مانند

اهمیت و فوریت

در مورد ترتیب پذیرش و قابلیت های فنی

ارتباط با مافوق و تمایل به کار

در مورد اهمیت و اثربخشی

بنیادهای خیریه

درباره شرکت های تجاری

درباره شرکت های واحد

سازمان های غیر انتفاعی را می توان در قالب ایجاد کرد

بنیادهای خیریه

درباره شرکت های تجاری

درباره تعاونی های تولیدی

درباره شرکت های واحد

سهم مکتب مدیریت علمی در تاریخ توسعه مدیریت ...

استفاده از تجزیه و تحلیل علمی برای تعیین بهترین راه ها برای انجام یک کار

درباره شرح دقیق توابع کنترل اصلی

در مورد تدوین اصول جهانی فعالیت

در مورد استفاده از تکنیک های مدیریت با هدف استفاده کامل از پتانسیل کارکنان

نیاز به تنظیم برنامه ها در ارتباط با غیرقابل پیش بینی بودن تغییرات در محیط خارجی اساس اصل است.

تداوم

درباره مشارکت

درباره انعطاف پذیری

در مورد مصلحت

ارزیابی اینکه آیا یک شرکت دارای نقاط قوت داخلی برای استفاده از فرصت ها است یا خیر، چه نقاط ضعف داخلی می تواند مشکلات آینده مرتبط با خطرات خارجی را پیچیده کند، اجازه می دهد ...

تجزیه و تحلیل نقاط ضعف و قوت سازمان

درباره بیانیه ماموریت

О ارزیابی و تحلیل محیط خارجی

درباره کاوش جایگزین های استراتژیک

روشی از برنامه ریزی استراتژیک که شامل شناسایی عوامل در محیط داخلی و خارجی سازمان و تقسیم آنها به دسته هایی مانند نقاط قوت است. طرف های ضعیففرصت ها و تهدیدها به نام ...

تجزیه و تحلیل SWOT

درباره تحلیل محتوا

درباره طرح کسب و کار

درباره برنامه توسعه

نیاز به قدرت، طبق نظریه نیازهای دی. مک کللند، به صورت بیان شده است

تمایل به تأثیرگذاری بر دیگران

در مورد تمایل به دفاع از دیدگاه خود در هنگام حل یک مشکل

ایجاد دوستی در تیم

در مورد تمایل به رساندن کار محول شده به نتیجه موفقیت آمیز

⇐ قبلی891011121314151617بعدی ⇒