पेमेंट आर्डर। बैंक खातों पर लेनदेन के लिए लेखांकन 1सी में भुगतान आदेश कैसे जारी करें

व्लादिमीर इल्युकोव

1सी अकाउंटिंग 8.3 में करों और योगदानों के भुगतान के लिए भुगतान आदेशों का स्वचालित निर्माण काल्पनिक नहीं है, यह वास्तविकता है। वे दिन गए जब भुगतान स्थापित करने में लंबा और कठिन समय लगता था। लगातार सुनिश्चित करें कि भुगतान कोड और भुगतान विवरण सही ढंग से दर्शाए गए हैं।

नई प्रौद्योगिकियों ने करों और योगदानों के लिए भुगतान बनाने की प्रक्रिया को स्वचालित करना संभव बना दिया है। कई उपयोगकर्ता सक्रिय रूप से इसका उपयोग करते हैं। लेकिन ऐसे लोग भी हैं, जो पुराने तरीके से, पहले जारी किए गए भुगतानों की प्रतिलिपि बनाना जारी रखते हैं, फिर उन्हें नवीनतम डेटा के साथ मैन्युअल रूप से भरते हैं। यह हमेशा सुविधाजनक नहीं होता और त्रुटियों से भरा होता है।

1सी अकाउंटिंग 8.3 प्रोग्राम में भुगतान आदेश तीन तरीकों से बनाए जा सकते हैं।

• मैन्युअल रूप से।
• कार्य सूची से स्वचालित रूप से.
• भुगतान आदेश जर्नल से स्वचालित रूप से।

1सी 8.3 में स्वचालित रूप से भुगतान उत्पन्न करने की व्यवस्था के बारे में

1सी अकाउंटिंग 8.3 में स्वचालित रूप से भुगतान आदेश उत्पन्न करने के लिए, आपको कुछ भी कॉन्फ़िगर करने की आवश्यकता नहीं है। आपको बस यह समझने की आवश्यकता है कि भुगतान कैसे उत्पन्न होते हैं।

आइए "कर और योगदान" निर्देशिका से शुरू करें: " निर्देशिकाएँ > बैंक और कैश डेस्क > कर और शुल्क" यदि आप इसे किसी ऐसे स्वच्छ सूचना आधार में खोलेंगे जिसमें अभी तक कोई संगठन नहीं बना है तो इसमें केवल दो कर प्रदर्शित होंगे।

पहला विचार जो मन में आता है वह है "बनाएँ" बटन का उपयोग करना और उसमें सभी आवश्यक करों और योगदानों का वर्णन करना। ऐसा न करना ही बेहतर है. आवश्यकतानुसार, आवश्यक कर इस निर्देशिका में स्वचालित रूप से अपडेट हो जाएंगे।

आवश्यकतानुसार का क्या मतलब है? आपने शायद देखा होगा कि जब आप एक साफ़ डेटाबेस खोलते हैं, तो प्रोग्राम सबसे पहले नवीनतम अपडेट प्राप्त करने के लिए 1C सर्वर से कनेक्ट करने की पेशकश करता है। इसके बाद ही कार्यक्रम संगठन का वर्णन करने की पेशकश करता है।

एक नया संगठन या व्यक्तिगत उद्यमी बनाते समय, प्रोग्राम स्वचालित रूप से एक लेखांकन नीति, साथ ही कर और योगदान उत्पन्न करता है जिसका उसे भुगतान करना होगा। यह संगठन बनाते समय निर्दिष्ट कराधान प्रणाली के आधार पर किया जाता है।

उदाहरण के लिए, आइए एक संगठन बनाएं, ओएसएन एलएलसी, यानी एक सामान्य कराधान प्रणाली के साथ। इस स्तर पर, संगठन कार्ड में संगठन का नाम इंगित करना ही पर्याप्त है। फिलहाल हमें बाकी ब्योरे में कोई दिलचस्पी नहीं है. अब "कर और योगदान" निर्देशिका को फिर से खोलें।

जैसा कि आप देख सकते हैं, इसमें कर स्वचालित रूप से अपडेट हो गए थे, जिनका भुगतान ओएसएन का उपयोग करने वाले सभी करदाताओं के लिए अनिवार्य है।

यदि इन करों के अतिरिक्त, संगठन अन्य करों का भुगतान करने के लिए बाध्य है तो क्या करें? यह ऊपर उल्लेख किया गया था कि उन्हें मैन्युअल रूप से न बनाना बेहतर है। यह आसान है। आइए मान लें कि हमारा संगठन ओएसएन को यूटीआईआई के साथ जोड़ता है और व्यापार शुल्क का भुगतान करता है। फॉर्म खोलें " होम > सेटिंग्स > कर और योगदान"और उचित झंडे सेट करें।

इसके बाद, दो और करों को "कर और योगदान" निर्देशिका में अद्यतन किया जाता है: यूटीआईआई और व्यापार कर।

यदि आपको कुछ अन्य कर जोड़ने की आवश्यकता है, तो "कर और रिपोर्ट सेटिंग्स" फॉर्म में, "सभी कर और रिपोर्ट (14 और)" लिंक पर क्लिक करें। अतिरिक्त करों की एक सूची खुल जाएगी. उसी सूची को "मुख्य > कार्य > कार्यों की सूची" के रूप में "करों और रिपोर्टों की सूची सेट करना" लिंक पर क्लिक करके खोला जा सकता है।

आपने शायद देखा होगा कि "कर और योगदान" निर्देशिका में, प्रत्येक तत्व स्वचालित रूप से एक पूर्ण बीसीसी, एक लेखा खाता और भुगतान निर्दिष्ट करने के लिए एक टेम्पलेट के साथ बनाया जाता है।

यह सुनिश्चित करने के लिए कि किसी विशेष कर के लिए सही बीसीसी निर्धारित है, कार्यक्रम को समय पर अद्यतन करना पर्याप्त है। और इसके लिए, 1C एंटरप्राइज प्रोग्राम के व्यावसायिक संस्करणों के उपयोगकर्ताओं को व्यवस्थित रूप से सदस्यता लेने की आवश्यकता होती है 1सी इसका टेक्नो या 1सी इसका प्रोफेसर.

कर जानकारी के अलावा, भुगतान आदेश में तथाकथित भुगतान विवरण शामिल होना चाहिए। ये संबंधित करों के प्रशासकों के बैंक विवरण हैं।

हमारा मानना ​​है कि हमारे पास 1सी काउंटरपार्टी सेवा है। फिर, संगठन के विवरण कार्ड में, उपयुक्त फ़ील्ड में नियामक प्राधिकरण का कोड इंगित करें और "कोड द्वारा विवरण भरें" बटन पर क्लिक करें। परिणामस्वरूप, 1C प्रतिपक्ष सेवा स्वचालित रूप से नियामक अधिकारियों के भुगतान विवरण भर देगी।

उनके पूरा होने का संकेत "भुगतान विवरण" शब्दों के आगे लिंक की उपस्थिति से होता है। यह सुनिश्चित करने के लिए कि भुगतान आदेश का विवरण सही ढंग से तैयार किया गया है, उदाहरण के लिए, "फेडरल ट्रेजरी डिपार्टमेंट..." लिंक पर क्लिक करें और जांचें कि क्या ऐसा है।

अब भुगतान आदेश संसाधित करने के लिए सब कुछ तैयार है। आइए 1सी में भुगतान उत्पन्न करने के स्वचालित तरीकों पर नजर डालें।

कार्य सूची से 1सी लेखांकन 8.3 में भुगतान आदेश बनाना

“मुख्य > कार्य > कार्यों की सूची” फ़ॉर्म खोलें। इसमें, सिस्टम उपयोगकर्ता को करों का भुगतान करने की समय सीमा, योगदान और विनियमित रिपोर्ट जमा करने की समय सीमा की याद दिलाता है। लेकिन यह सिर्फ अनुस्मारकों की सूची नहीं है. यहां आप करों और योगदानों के भुगतान के लिए भुगतान आदेश बना सकते हैं, साथ ही विनियमित रिपोर्ट भी तैयार कर सकते हैं।

हम भुगतान में रुचि रखते हैं. कृपया ध्यान दें कि "बीमा प्रीमियम, फरवरी का भुगतान" किसी कारण से अतिदेय था। आइए इस लिंक पर क्लिक करें. फॉर्म "बीमा प्रीमियम, फरवरी 2017 के लिए भुगतान" खुल जाएगा।

इस फॉर्म में, "राशि की गणना" अनुभाग में, सभी बीमा राशियां प्रदर्शित की जाती हैं जो संगठन लेबर एक्सपेंसेस एलएलसी को फरवरी के लिए भुगतान करना होगा। इस अनुभाग की उपस्थिति इंगित करती है कि फरवरी के लिए वेतन और बीमा प्रीमियम अर्जित कर लिए गए हैं। हालाँकि, बीमा प्रीमियम का भुगतान अभी तक नहीं किया गया है।

देर से भुगतान के लिए दंड में वृद्धि को कम करने के लिए, आप "संघीय कर सेवा के साथ समाधान का अनुरोध कर सकते हैं।" यह आनंद वे उपयोगकर्ता उठा सकते हैं जिनके पास सेवा जुड़ी हुई है 1सी-रिपोर्टिंग.

बीमा प्रीमियम के भुगतान के लिए 1सी में भुगतान बनाने के लिए, "भुगतान करें" बटन पर क्लिक करें। परिणामस्वरूप, यह रूप धारण कर लेगा।

वैसे, यदि वेतन अर्जित नहीं हुआ होता, तो "राशि की गणना करें" अनुभाग के स्थान पर "वेतन और योगदान की गणना करें" बटन दिखाई देता।

बेशक, वेतन और बीमा प्रीमियम की गणना करने के लिए, मुख्य मेनू के "वेतन और कार्मिक" अनुभाग पर जाने की आवश्यकता नहीं है। यह "बीमा प्रीमियम, अप्रैल 2017 के लिए भुगतान" फॉर्म में "वेतन और योगदान की गणना करें" बटन पर क्लिक करके किया जा सकता है।

आइए थोक व्यापार एलएलसी के आयोजन के लिए कार्यों की सूची पर वापस लौटें और "एसटीएस, 2017 की पहली तिमाही के लिए अग्रिम भुगतान" लिंक पर क्लिक करें।

यह फॉर्म अग्रिम भुगतान की गणना को स्पष्ट रूप से प्रदर्शित करता है। “भुगतान आदेश 6 दिनांक 04/10/2017” लिंक पर क्लिक करें। एक पेमेंट फॉर्म खुलेगा, उसे चेक करें और प्रोसेस करें।

इस प्रकार, हम उन सभी करों और योगदानों के लिए भुगतान बनाते हैं जिनका भुगतान करने के लिए संगठन बाध्य है।

भुगतान आदेश जर्नल में 1सी 8.3 में भुगतान बनाना

आइए भुगतान पत्रिका खोलें: "मुख्य > बैंक > भुगतान आदेश।"

पत्रिका के शीर्षलेख में, बटन पर क्लिक करें भुगतान > अर्जित कर और योगदान". सहायक प्रपत्र "उपार्जित कर और योगदान" खुल जाएगा।

इसका सारणीबद्ध भाग सभी अर्जित करों और योगदानों को सूचीबद्ध करता है जिन्हें संगठन भुगतान करने के लिए बाध्य है। यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि केवल वे कर और योगदान जिनका कार्यक्रम में मूल्यांकन किया गया था, यहां प्रदर्शित किए गए हैं। हम आपको फॉर्म के नाम के ठीक नीचे स्थित शिलालेख में इसकी याद दिलाते हैं: “सूची केवल अर्जित करों और योगदान को दर्शाती है। अन्य करों और शुल्कों का भुगतान करने के लिए, कार्य सूची पर जाएँ।"

"भुगतान दस्तावेज़ बनाएं" बटन पर क्लिक करने से तालिका में उल्लिखित करों और योगदानों के लिए भुगतान तैयार हो जाएगा।

निष्कर्ष

यह संभव है कि कोई पूछेगा कि 1सी अकाउंटिंग 8.3 कार्यक्रम में करों और योगदानों के भुगतान के लिए भुगतान बनाने की कौन सी विधि का उपयोग करना सबसे अच्छा है। निश्चित उत्तर देना असंभव है: दोनों विधियाँ अच्छी हैं। हालाँकि, किसी विशिष्ट स्थिति में, विधि का चुनाव निम्नलिखित विशेषताओं से प्रभावित हो सकता है।

• कार्य सूची से 1सी में भुगतान उत्पन्न करना. यह विधि उन मामलों में बहुत अच्छी है जहां उपयोगकर्ता को करों और योगदान के भुगतान की तारीखें याद नहीं हैं। इस पद्धति का उपयोग करते समय, प्रत्येक क्लिक एक अलग प्रकार के कर या करों के समूह के लिए भुगतान आदेश बनाता है। ऊपर चर्चा किए गए उदाहरण में, यह बीमा प्रीमियम के भुगतान का एक समूह है। अन्य मामलों में, सब कुछ अलग है: आयकर, वैट, संपत्ति कर, आदि।
• भुगतान आदेश जर्नल से 1सी में भुगतान का गठन. इस पद्धति का उपयोग करते समय, सिस्टम करों और योगदानों के भुगतान के समय को नियंत्रित नहीं करता है। लेकिन यह आपको सभी अर्जित करों और योगदानों के लिए एक ही बार में भुगतान आदेश बनाने की अनुमति देता है।

पेंशन फंड में बीमा योगदान के भुगतान के लिए भुगतान आदेश तैयार करने के लिए, चयनित प्रकार के ऑपरेशन "टैक्स ट्रांसफर" के साथ "आउटगोइंग पेमेंट ऑर्डर" दस्तावेज़ का उपयोग करें।

"बैंक" मेनू खोलें और "आउटगोइंग भुगतान ऑर्डर" आइटम चुनें:

खुलने वाले "आउटगोइंग पेमेंट ऑर्डर" जर्नल के टूलबार में, "जोड़ें" बटन पर क्लिक करें। दस्तावेज़ संचालन के प्रकार का चयन करने के लिए एक विंडो खुलेगी:

आइटम "टैक्स ट्रांसफर" चुनें। "ओके" पर क्लिक करने के बाद, आवश्यक विवरणों के सेट के साथ भुगतान आदेश के लिए एक डायलॉग फॉर्म खुलेगा।

दस्तावेज़ के शीर्षलेख में, भुगतान की तिथि निर्धारित करें, भुगतान प्राप्तकर्ता का चयन करें और बीमा प्रीमियम की राशि दर्ज करें।

इसके बाद, "भुगतान डिकोडिंग" टैब पर, "खाता" विवरण में, संबंधित लेखांकन खाते का चयन करें। "भुगतान प्रकार" विवरण में, आपको चयनित खाते के लिए विश्लेषण का चयन करना होगा। बीमा प्रीमियम स्थानांतरित करते समय, आइटम "कर (योगदान): अर्जित/भुगतान" का उपयोग करें। "कैश फ़्लो आइटम" विवरण में, "करों और शुल्कों की गणना" आइटम का चयन करें।

"बजट में स्थानांतरण" टैब पर जाएं और निम्नलिखित विवरण भरें:

• "संकलक स्थिति" एक दो अंकों का संख्यात्मक संकेतक है जो भुगतान तैयार करने वाले की स्थिति को दर्शाता है;
• "केबीके" - भुगतान किए गए कर या योगदान के लिए बजट वर्गीकरण कोड;
• "ओकेएटीओ कोड" उस नगर पालिका का कोड है जहां करदाता पंजीकृत है;
• "भुगतान का आधार" - भुगतान के आधार का दो अंकों का पाठ संकेतक;
• "कर अवधि" - भुगतान की आवृत्ति;
• "अवधि वर्ष" - वह वर्ष जिसमें भुगतान की अवधि स्थित है;
• "महीना" - वह महीना जिसके लिए भुगतान किया जाता है;
• "दस्तावेज़ संख्या" - दस्तावेज़ संख्या, यदि यह फ़ील्ड नहीं भरी गई है, तो मुद्रित फॉर्म में फ़ील्ड 108 में 0 होगा;
• "दस्तावेज़ की तारीख" - दस्तावेज़ की तारीख जिसके आधार पर कर भुगतान किया जाता है;
• "भुगतान प्रकार" भुगतान प्रकार का दो अंकों का पाठ संकेतक है।

भुगतान आदेश संवाद प्रपत्र के नीचे, "भुगतान उद्देश्य" टेक्स्ट फ़ील्ड भरें और "प्राथमिकता" विशेषता सेट करें।


भुगतान तैयार है, हम इसे प्रिंट कर सकते हैं।
बैंक विवरण के अनुसार भुगतान पूरा करने के बाद, भुगतान आदेश में "भुगतान आदेश भुगतान" चेकबॉक्स को चेक करें, बैंक विवरण के अनुसार भुगतान तिथि दर्ज करें और दस्तावेज़ पोस्ट करें।

दस्तावेज़ पोस्ट करते समय, लेखांकन प्रविष्टियाँ उत्पन्न होती हैं:

पेंशन फंड में बीमा योगदान का भुगतान करने के लिए (एक्सेल प्रारूप में)।

1 सी में करों का भुगतान भुगतान आदेशों का उपयोग करके गैर-नकद भुगतान द्वारा किया जाता है। भुगतान कार्यक्रम "1सी: अकाउंटिंग 8" संस्करण 3 में निम्नलिखित दस्तावेजों का उपयोग करके किया जाता है: भुगतान आदेश; चालू खाते से डेबिट. एक मौद्रिक दस्तावेज़ कार्यक्रम "1C: लेखांकन 8" संस्करण 3 में एक भुगतान आदेश है; गैर-नकद रूप में भुगतान करने के लिए, चालू खाते का मालिक स्वयं बैंक को खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने का निर्देश देता है।

1सी में भुगतान आदेश लेखांकन और कर प्रविष्टियाँ उत्पन्न नहीं करते हैं; वे केवल दस्तावेज़ प्रपत्र बनाने और उन्हें कागज पर मुद्रित करने के लिए आवश्यक हैं।

क्लाइंट-बैंक प्रणाली के माध्यम से धन हस्तांतरित करने वाली कंपनियां 1सी: अकाउंटिंग 8 कार्यक्रम में भुगतान आदेश उत्पन्न नहीं कर सकती हैं, क्योंकि यह फॉर्म इलेक्ट्रॉनिक डिजिटल हस्ताक्षर (ईडीएस) के साथ बैंक को इलेक्ट्रॉनिक रूप से प्रेषित किया जाता है। पेपर संग्रह बनाने के लिए आप बैंकिंग प्रोग्राम के माध्यम से भुगतान आदेश भी प्रिंट कर सकते हैं।

कर बजट स्तर क्या हैं?

यदि आप रूसी संघ के टैक्स कोड का पालन करते हैं, तो उन्हें निम्नलिखित स्तरों में विभाजित किया गया है:

• स्थानीय;
• क्षेत्रीय;
• संघीय;

संघीय करों में शामिल हैं:

• आयकर (4, रूसी संघ के कर संहिता का अध्याय 25) - इसकी गणना कंपनी की गतिविधियों के अंतिम परिणामों से की जाती है, भुगतानकर्ता रूस में पंजीकृत कानूनी संस्थाएं हैं; इस कर का एक हिस्सा फेडरेशन के बजट में जाता है, दूसरा क्षेत्रीय बजट में।

• मूल्य वर्धित कर (बाद में वैट के रूप में संदर्भित) (4, रूसी संघ के कर संहिता का अध्याय 21) गणना के संदर्भ में बहुत जटिल है, यह अप्रत्यक्ष करों को संदर्भित करता है जो राज्य द्वारा अधिभार के रूप में लगाए जाते हैं। उपभोक्ता (खरीदार) माल की कीमत के माध्यम से;

• व्यक्तिगत आयकर (बाद में व्यक्तिगत आयकर के रूप में संदर्भित) (4, रूसी संघ के कर संहिता का अध्याय 23) - कामकाजी नागरिकों की आय पर लगाया जाता है, राज्य की आय में स्थानांतरण किया जाता है;

• उत्पाद शुल्क कर (4, एनकेआरएफ का अध्याय 22) सेवाओं और कार्यों के अपवाद के साथ, केवल रूस के भीतर खरीदे गए सामान (शराब, तंबाकू और अन्य) पर लगने वाला कर है। केवल उत्पादन क्षेत्र में शुल्क लिया जाता है।

• राज्य शुल्क (बाद में राज्य शुल्क के रूप में संदर्भित) अधिकृत निकायों द्वारा कुछ कार्यों और कार्यों के प्रदर्शन के लिए एक शुल्क है। राज्य शुल्क का भुगतान नागरिकों और संगठनों द्वारा कानून द्वारा प्रदान की गई राशि में किया जाता है;

• जल कर (4, रूसी संघ के कर संहिता का अध्याय 25.2) - कंपनी के काम में जल संसाधनों के उपयोग के लिए लगाया जाता है। करदाता व्यक्तिगत उद्यमी और कानूनी संस्थाएँ हैं;

• खनिज निष्कर्षण कर (4, रूसी संघ के कर संहिता का अध्याय 26) - यह किसी कंपनी की गतिविधियों में पृथ्वी की उप-मृदा के उपयोग के लिए लगाया जाता है, जो सरकारी निकायों द्वारा व्यक्तिगत उद्यमियों और कानूनी संस्थाओं पर लगाया जाता है;

• वन्यजीवों के उपयोग के लिए शुल्क - किसी संगठन की गतिविधियों में जानवरों की विभिन्न प्रजातियों के उपयोग के लिए शुल्क, राज्य द्वारा व्यक्तिगत उद्यमियों या कानूनी संस्थाओं से लिया जाता है।

क्षेत्रीय कर हैं:

• जुआ कर;

• संगठनों की संपत्ति पर कर (4, रूसी संघ के कर संहिता का अध्याय 30);

• परिवहन कर.

शहर और जिला सरकारों के पास संघीय अधिकारियों की अनुमति से स्थानीय करों को विकसित करने और लागू करने या मौजूदा संघीय करों को बदलने का अधिकार है। स्थानीय करों को विकसित करते समय, इस तथ्य को ध्यान में रखा जाता है कि उन्हें मौजूदा कानून का खंडन नहीं करना चाहिए।

स्थानीय करों की सूची:

• भूमि का कर;

• व्यक्तियों के लिए संपत्ति कर.

एक भाग का भुगतान स्थानीय कर की गणना की गई राशि से फेडरेशन के बजट में किया जाता है, और दूसरा - शहर या जिले के बजट में किया जाता है। इन भागों के प्रतिशत पर संघीय अधिकारियों के साथ सहमति है।

वहां कौन से भुगतान फंड मौजूद हैं?

करों को भुगतानकर्ताओं द्वारा निधियों में हस्तांतरित किए गए करों में विभाजित किया गया है:

• ऑफ-बजट;
• बजट।

बजट निधि को भुगतान किया गया कर:

• भूमि का कर;
• आयकर;
• वैट;
• अन्य।

अतिरिक्त-बजटीय निधियों को भुगतान किया गया कर:

• बीमा प्रीमियम;
• अन्य।

1सी में भुगतान आदेश बनाने की कौन सी विधियाँ मौजूद हैं?

1सी: लेखा कार्यक्रम में भुगतान आदेश बनाने की विधियाँ:

• दस्तावेज़ स्वयं बनाएं;
• कार्यक्रम में रसीद दस्तावेजों के आधार पर बनाएं।

इसका प्रपत्र बैंक ऑफ रूस के विनियमों में दिया गया है। यह आपको बताता है कि भुगतान दस्तावेज़ के फ़ील्ड और उसमें दिए गए विवरणों को सही ढंग से कैसे भरें।

"भुगतान आदेश" दस्तावेज़ बनाने के लिए, मेनू में "बैंक" अनुभाग ढूंढें, फिर "भुगतान आदेश" जर्नल, फिर इसमें एक नया दस्तावेज़ बनाएं।

आप आने वाले लेनदेन के आधार पर भुगतान आदेश तैयार कर सकते हैं:

• वस्तुओं और सेवाओं की प्राप्ति;
• अमूर्त संपत्तियों की प्राप्ति;
• और दूसरे।

राज्य के बजट में धन के हस्तांतरण के लिए विशेष नियम स्थापित किए गए हैं। ये नियम टैक्स चुकाने पर भी लागू होते हैं. रूसी वित्त मंत्रालय के आदेश संख्या 107एन।

1सी: लेखांकन कार्यक्रम में भुगतान आदेश के विवरण को सही ढंग से भरने के लिए, दस्तावेज़ में सभी क्षेत्रों का सावधानीपूर्वक अध्ययन आवश्यक है। इसके बाद आप काम शुरू कर सकते हैं.

1सी कार्यक्रम में भुगतान आदेश भरने में अधिक कठिनाई और समय नहीं लगता है।

हम भुगतान आदेश जर्नल में जाते हैं और एक नया दस्तावेज़ बनाते हैं, जो "लेन-देन का प्रकार" - कर का भुगतान इंगित करता है।

• "संगठन" फ़ील्ड "संगठन" निर्देशिका से भरा जाता है; यदि एक कार्यक्रम में कई संगठनों को शामिल किया गया है, तो आपको उस संगठन का चयन करना होगा जिसके लिए करों का भुगतान किया जाएगा।

संगठन का विवरण, उसका चेकपॉइंट (पंजीकरण का कारण कोड) और टीआईएन (करदाता पहचान संख्या) संगठन के कार्ड से दर्ज किया जाता है।

भुगतानकर्ता का नाम, आईएनएन और केपीपी कर प्राधिकरण द्वारा जारी पंजीकरण प्रमाणपत्र में दर्शाए गए मूल्य के अनुरूप होना चाहिए।

• "कर" फ़ील्ड "कर और योगदान" निर्देशिका से भरा जाता है, जो इंगित करता है: कर का नाम, बीसीसी (बजट योग्यता कोड), लेखा खाता।

• फिर "प्रतिपक्ष" निर्देशिका से "प्राप्तकर्ता" फ़ील्ड चुनें। "प्रतिपक्ष" निर्देशिका में, आपके संगठन के काम की बारीकियों और इस निर्देशिका के बारे में आपके दृष्टिकोण के आधार पर, अलग-अलग फ़ोल्डर बनाना बेहतर है, जैसे: बैंक, कर निरीक्षक, खरीदार, आपूर्तिकर्ता, इत्यादि;

प्राप्तकर्ता का खाता, आईएनएन और केपीपी प्राप्तकर्ता के कार्ड, "प्रतिपक्ष" निर्देशिका से स्वचालित रूप से दर्ज किए जाते हैं;

• इसके बाद, हम निर्देशिका "कैश फ्लो आइटम" से फ़ील्ड "डीडीएस आइटम" (कैश फ्लो) को इंगित करते हैं, जिसमें तीन विवरण हैं: आइटम का नाम, आंदोलन का प्रकार, कोड;

• "प्राप्तकर्ता का खाता", प्रतिपक्ष के कार्ड से बीस अंकों की खाता संख्या स्वचालित रूप से दर्ज की जाती है, साथ ही बैंक का नाम भी;

• "भुगतान का प्रकार", "टेलीग्राफ", "मेल" या "तत्काल" द्वारा दर्शाया गया;

डाक या टेलीग्राफ द्वारा भुगतान के लिए बैंक ऑफ रूस संस्थानों को प्रस्तुत भुगतान आदेशों में, इसे क्रमशः "मेल" या "टेलीग्राफ" द्वारा दर्शाया गया है। इलेक्ट्रॉनिक निपटान के लिए प्रस्तुत भुगतान आदेशों में, इलेक्ट्रॉनिक निपटान को विनियमित करने वाले बैंक ऑफ रूस के नियमों के अनुसार इस क्षेत्र में "इलेक्ट्रॉनिक रूप से" दर्ज किया जाता है। अन्य मामलों में, फ़ील्ड भरा नहीं गया है। रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के निर्देश दिनांक 3 मार्च 2003 संख्या 1256-यू।

• टिन, चेकपॉइंट प्राप्तकर्ता के कार्ड से स्वचालित रूप से दर्ज किया जाता है;

• प्राथमिकता संख्या इंगित की गई है;

जनवरी 2014 में, एक पत्र में, रूसी वित्त मंत्रालय ने घोषणा की कि करों और शुल्क के भुगतान का आदेश मूल्य 5 के अनुरूप होना चाहिए।

तदनुसार, पांचवीं प्राथमिकता "भुगतान आदेश" दस्तावेज़ का उपयोग करके "क्लाइंट-बैंक" प्रणाली के माध्यम से 1सी में करों का भुगतान होगी।

• "भुगतान राशि" - भुगतान की जाने वाली कर की राशि; मुद्रा स्वचालित रूप से चयनित चालू खाते के विवरण से दर्ज की जाती है;

• केबीके;

बजट वर्गीकरण कोड को 1 जुलाई 2013 के रूसी वित्त मंत्रालय के आदेश संख्या 65एन द्वारा अनुमोदित किया गया था। 2016 के लिए बीसीसी में सबसे हालिया बदलाव रूसी वित्त मंत्रालय के आदेश संख्या 90एन द्वारा 8 जून 2015 को किए गए थे।

कृपया जांचें कि क्या केबीके बजट भुगतान चालू हैं, क्योंकि वे अक्सर बदलते रहते हैं।

बीसीसी को "करों के प्रकार या बजट के अन्य भुगतान" कार्ड में दर्शाया गया है; आप इसे मैन्युअल रूप से दर्ज कर सकते हैं या "बीसीसी दर्ज करें" सहायक का उपयोग कर सकते हैं।

यह कार्ड उस लेखांकन खाते को भी इंगित करता है जिसमें कर दर्ज किया जाएगा। ऐसा करने के लिए, एक विंडो है, जब आप उस पर क्लिक करते हैं, तो बीयू (अकाउंटिंग) दिखाई देता है, फिर अकाउंटिंग अकाउंट का चयन करें।

• कोड OKTMO (नगरपालिका संस्थाओं के क्षेत्रों का अखिल रूसी वर्गीकरणकर्ता)। 2014 के बाद से कराधान में कई बदलाव हुए हैं। इस प्रकार, OKATO कोड, जो पहले भुगतान दस्तावेज़ में लिखा गया था, को OKTMO कोड से बदल दिया गया है;

• भुगतान का आधार. वे हो सकते हैं, उदाहरण के लिए: टीपी - चालू वर्ष के भुगतान और अन्य मूल्य;

• करयोग्य अवधि. उदाहरण के लिए: सीवी - त्रैमासिक भुगतान, जीडी - वार्षिक भुगतान और अन्य;

• वर्ष अवधि;

• तिमाही;

पिछली तीन स्थितियाँ दस वर्णों को जोड़ती हैं; ये मान निम्नलिखित रूप ले सकते हैं, उदाहरण के लिए: "MS.02.2016"; "केवी.01.2016";

• संकलक स्थिति. कोड को कंपाइलर स्थिति निर्देशिका से चुना गया है;

• भुगतान उद्देश्य पाठ दर्ज किया गया है। उदाहरण के लिए: आयकर के लिए अग्रिम भुगतान, इस स्थिति में तिमाही और वर्ष बताना आवश्यक है।

"जोड़ें" बटन पर क्लिक करें; यदि आवश्यक फ़ील्ड खाली छोड़ दिए गए हैं, तो खाली फ़ील्ड का संकेत देने वाला एक संदेश दिखाई देगा। उसके बाद हम टिप्पणियों को सही करते हैं। यदि टिप्पणियों को ठीक नहीं किया गया है और दस्तावेज़ संसाधित किया गया है, तो दस्तावेज़ के नीचे त्रुटियों का संकेत दिया गया है।

भुगतान आदेश को दस्तावेज़ के शीर्ष फ़ील्ड में स्थित बटन पर क्लिक करके मुद्रित किया जा सकता है; इसे प्रिंटर आइकन के साथ "भुगतान आदेश" कहा जाता है।

भुगतान आदेश का भुगतान करने के बाद, बैंक चालू खाते का विवरण प्रदान करता है। इसके बाद ही, प्रोग्राम में, भुगतान आदेश के आधार पर, हम "चालू खाते से राइट-ऑफ़" नामक एक ऑपरेशन बनाते हैं।

बैंक विवरण क्या हैं?

कंपनी को दैनिक नकदी प्रवाह विवरण (संक्षिप्त रूप में डीडीएस) प्राप्त होता है। इसके साथ सभी सहायक दस्तावेज़ संलग्न हैं, जिनके आधार पर चालू खाते पर धन की प्राप्ति या व्यय किया गया था। यह दस्तावेज़ "बैंक और नकद कार्यालय" अनुभाग में स्थित है।

बैंक स्टेटमेंट जर्नल में दो प्रकार के दस्तावेज़ होते हैं:

• चालू खाते की रसीद;
• चालू खाते से डेबिट करना.

इस जर्नल में दस्तावेजों की सूची संगठन, बैंक खाते, प्राप्तकर्ता और भुगतान आदेश में निर्दिष्ट अन्य वस्तुओं द्वारा चुनी जा सकती है।

जर्नल के लिए धन्यवाद, आप 1सी में जांच कर सकते हैं कि करों के भुगतान सहित धन की आवाजाही पर सभी दस्तावेज चालू खाते में दिखाई देते हैं या नहीं।

रसीद और व्यय राशि स्वचालित रूप से विवरण में परिलक्षित होती है; डेटा भुगतान दस्तावेजों से लिया जाता है। यदि 1सी में भुगतान दस्तावेज़ बैंक विवरण प्रदर्शित होने से पहले तैयार किए जाते हैं, तो वे उसमें प्रतिबिंबित होंगे। यदि वे "1C: लेखांकन" में नहीं बनाए गए थे, तो उन्हें "समाचार आधारित" आइकन - "चालू खाते से राइट-ऑफ़" पर क्लिक करके बनाया जा सकता है।

भुगतान किए गए करों के लिए 1सी में लेखांकन प्रविष्टियाँ बैंक विवरण में उत्पन्न होती हैं, जैसे:

• वैट, लेखांकन प्रविष्टियाँ 1C: लेखांकन डेटाबेस में दिखाई देती हैं:

डी-टी 68.02 के-टी 51;

• आयकर, कर आधार का 2% संघीय बजट में और 18% क्षेत्रीय बजट में स्थानांतरित किया जाता है।

लेखांकन प्रवेश:

डी-टी 68.04.1, सबकॉन्टो - संघीय बजट के-टी 51;

डी-टी 68.04.1, सबकॉन्टो - प्रादेशिक बजट के-टी 51;

• व्यक्तिगत आयकर, लेखांकन प्रविष्टियाँ परिलक्षित होती हैं:

डी-टी 68.1 के-टी 51;

• संपत्ति कर, लेखांकन प्रविष्टियाँ परिलक्षित होती हैं:

डी-टी 68.08 के-टी 51;

• भूमि कर, लेखांकन प्रविष्टियाँ परिलक्षित होती हैं:

डी-टी 68.06 के-टी 51;

• परिवहन कर, कार्यक्रम खाता प्रविष्टियों को दर्शाता है:

डी-टी 68.07 के-टी 51;

• और दूसरे।

क्लाइंट-बैंक पर अपलोड कैसे होता है?

1सी डेटाबेस में उत्पन्न करों के भुगतान के लिए भुगतान आदेश बैंक के कार्यक्रम में अपलोड किए जाने चाहिए। अपलोडिंग एक विशेष फ़ाइल के माध्यम से की जाती है। भुगतान आदेश जर्नल में एक "अपलोड" बटन है। जब आप इस पर क्लिक करते हैं तो विंडो में एक विशेष प्रोसेसिंग दिखाई देती है। करों का भुगतान करने के लिए भुगतान करने वाली कंपनी और उसके चालू खाते का संकेत दिया गया है। इसके बाद, वह अवधि इंगित की जाती है (यह एक व्यावसायिक दिन से अधिक हो सकती है) जिसके लिए भुगतान किए गए करों के लिए भुगतान आदेश अपलोड किए जाते हैं, और वह पथ निर्दिष्ट किया जाता है जहां प्राप्त फ़ाइल सहेजी जाती है।

1सी 8.3 लेखांकन में एक बैंक विवरण बैंक हस्तांतरण द्वारा धन की राइट-ऑफ और प्राप्ति को दर्शाने के लिए आवश्यक है। यह वर्तमान समय में बैंक खातों की स्थिति के बारे में जानकारी दर्शाता है। लेखांकन विवरणों के आधार पर, व्यक्तिगत खातों पर लेनदेन किया जाता है।

आमतौर पर बयान प्रतिदिन उत्पन्न होते हैं। सबसे पहले, सभी नकद रसीदें और डेबिट पुष्टिकरण बैंक से डाउनलोड किए जाते हैं। इसके बाद, वर्तमान भुगतान आदेश तैयार किए जाते हैं, जिन्हें कार्य दिवस के अंत में बैंक में स्थानांतरित कर दिया जाता है।

भुगतान आदेश एक दस्तावेज़ है जो अपने बैंक को अपने धन की एक निश्चित राशि किसी प्राप्तकर्ता के खाते में स्थानांतरित करने का निर्देश देता है। इस दस्तावेज़ में लेखांकन प्रविष्टियाँ नहीं हैं.

1सी: अकाउंटिंग 3.0 में, भुगतान आदेश आमतौर पर अन्य दस्तावेजों के आधार पर बनाए जाते हैं, लेकिन उन्हें अलग से भी बनाया जा सकता है। इस दस्तावेज़ के सूची प्रपत्र से निर्माण किया जा सकता है। ऐसा करने के लिए, "बैंक और कैश डेस्क" अनुभाग में, "भुगतान आदेश" चुनें।

इस उदाहरण में, हम "वस्तुओं और सेवाओं की प्राप्ति" दस्तावेज़ के आधार पर भुगतान आदेश बनाने पर विचार करेंगे। ऐसा करने के लिए, आपके लिए आवश्यक पहले से तैयार किए गए दस्तावेज़ को खोलें और "इसके आधार पर बनाएं" मेनू में उपयुक्त आइटम का चयन करें।

बनाया गया दस्तावेज़ स्वचालित रूप से भर जाएगा। यदि ऐसा नहीं होता है, तो गुम डेटा मैन्युअल रूप से दर्ज करें। प्राप्तकर्ता, भुगतानकर्ता, भुगतान की राशि, इसका उद्देश्य और वैट दर का विवरण अवश्य बताएं।

1सी से ग्राहक बैंक में भुगतान पर्चियां अपलोड करना

अक्सर, संगठन कार्य दिवस के अंत में भुगतान आदेश बैंक को अपलोड करते हैं। ऐसा हर दस्तावेज़ को अपलोड करने के लिए नहीं, बल्कि दिन भर में जमा हुए सभी दस्तावेज़ों को एक साथ अपलोड करने के लिए होता है।

आइए देखें कि यह 1C: लेखांकन 3.0 में कैसे किया जाता है। भुगतान आदेशों की सूची ("बैंक और कैश डेस्क" - "भुगतान आदेश") के लिए फॉर्म पर जाएं। “बैंक को भेजें” बटन पर क्लिक करें।

आपके सामने एक प्रोसेसिंग फॉर्म खुलेगा, जिसके हेडर में आपको संगठन या खाते और अनलोडिंग अवधि का संकेत देना होगा। फॉर्म के नीचे, उस फ़ाइल का चयन करें जिसमें डेटा अपलोड किया जाएगा। यह स्वचालित रूप से बनाया और भरा जाएगा। आवश्यक भुगतान आदेशों के लिए बॉक्स चेक करें और "अपलोड" बटन पर क्लिक करें।

बैंक के साथ डेटा विनिमय की सुरक्षा सुनिश्चित करने के लिए, एक संबंधित विंडो प्रदर्शित की जाएगी। जो आपको सूचित करेगा कि फाइल बंद होने के बाद डिलीट हो जाएगी।

1सी संभवतः आपको डायरेक्टबैंक सेवा से जुड़ने की पेशकश करेगा। आइये थोड़ा समझाते हैं कि ये क्या है. 1सी:डायरेक्टबैंक आपको 1सी के माध्यम से सीधे बैंक से डेटा संचारित और प्राप्त करने की अनुमति देता है। यह विधि आपको मध्यवर्ती फ़ाइलों पर दस्तावेज़ अपलोड करने, अतिरिक्त प्रोग्राम स्थापित करने और लॉन्च करने से बचने की अनुमति देती है।

भुगतान आदेश जारी करने और चालू खाते से मैन्युअल रूप से डेबिट करने का तरीका जानने के लिए वीडियो देखें:

1सी 8.3 में बैंक को कैसे उतारें और वितरित करें

1सी में बैंक विवरण लोड करना भुगतान आदेश अपलोड करने के समान प्रसंस्करण का उपयोग करके किया जाता है। "डाउनलोड बैंक स्टेटमेंट" टैब खोलें। इसके बाद, वांछित संगठन और डेटा फ़ाइल (जिसे आपने क्लाइंट बैंक से डाउनलोड किया है) का चयन करें। उसके बाद, “डाउनलोड” बटन पर क्लिक करें। सारा डेटा फ़ाइल से 1C पर चला जाएगा।

आप इस वीडियो में देख सकते हैं कि किसी खरीदार से प्राप्तियों को 1सी में मैन्युअल रूप से कैसे दर्शाया जाए:

पेमेंट आर्डर- संगठन की ओर से बैंक को उसके चालू खाते से प्राप्तकर्ता के चालू खाते में उचित राशि हस्तांतरित करने का आदेश। भुगतान करने वाला संगठन निर्धारित प्रपत्र पर बैंक को एक आदेश प्रस्तुत करता है।

आदेश जारी होने की तारीख से दस दिनों के लिए वैध हैं (जारी करने के दिन को ध्यान में नहीं रखा जाता है)।

दस्तावेज़ का उद्देश्य मानक कॉन्फ़िगरेशन में भुगतान आदेश जारी करना है "पेमेंट आर्डर". नया दस्तावेज़ दर्ज करने के लिए, आपको आइटम का चयन करना होगा "पेमेंट आर्डर"मेनू से "दस्तावेज़ीकरण"कार्यक्रम का मुख्य मेनू.

दस्तावेज़ संवाद प्रपत्र में विवरण की संरचना भिन्न हो सकती है, यह इस बात पर निर्भर करता है कि दस्तावेज़ कर भुगतान के हस्तांतरण या किसी अन्य हस्तांतरण का दस्तावेजीकरण कर रहा है, उदाहरण के लिए, किसी आपूर्तिकर्ता को उससे प्राप्त माल के लिए भुगतान।

दस्तावेज़ प्रपत्र निम्नलिखित क्रम में भरा जाना चाहिए:

1. उस चालू खाते का चयन करें जिससे धनराशि स्थानांतरित की जाएगी। डिफ़ॉल्ट रूप से, दस्तावेज़ चालू खाते का उपयोग करता है जिसे संगठन के बारे में बुनियादी जानकारी भरते समय मुख्य खाते के रूप में चुना गया था। यदि आप दूसरे (तीसरे आदि) चालू खाते से स्थानांतरण करना चाहते हैं, तो आपको चयन बटन पर क्लिक करना होगा और निर्देशिका से खाता चुनना होगा "बैंक खाते".
2. यदि कर या बीमा प्रीमियम स्थानांतरित करने के लिए भुगतान किया जा रहा है, तो आपको बॉक्स को चेक करना होगा "करों का स्थानांतरण".
3. भुगतान आदेश संख्या इंगित करें. डिफ़ॉल्ट रूप से, भुगतान आदेश इस दस्तावेज़ का उपयोग करके जारी किए गए भुगतान आदेशों के आरोही क्रम में स्वचालित रूप से क्रमांकित होते हैं।
4. कैलेंडर का उपयोग करके भुगतान आदेश की तारीख चुनें। डिफ़ॉल्ट रूप से, भुगतान आदेश 1C: लेखांकन में कार्य तिथि के रूप में निर्धारित तिथि के साथ जारी किया जाता है।
5. "प्रतिपक्ष"रंगमंच की सामग्री "प्राप्तकर्ता". यदि प्राप्तकर्ता निर्देशिका में नहीं है, तो आप भुगतान आदेश जारी करने की प्रक्रिया में सीधे उसके बारे में जानकारी निर्देशिका में दर्ज कर सकते हैं।
6. सहारा के लिए "प्राप्तकर्ता का खाता"प्रतिपक्ष का चयन करते समय, वह खाता जो निर्देशिका में प्रतिपक्ष के निपटान खातों की सूची में सबसे पहले होता है, स्वचालित रूप से दर्ज हो जाता है "चालू खाते". यदि आपको कोई भिन्न चेकिंग खाता निर्दिष्ट करने की आवश्यकता है, तो कुंजी दबाएँ एफ4और निर्देशिका से चयन करें "चालू खाते", किस बैंक को धनराशि भेजनी है इसका विवरण। निर्देशिका "चालू खाते"निर्देशिका के अधीन है "प्रतिपक्ष", इसलिए, खुलने वाली चयन विंडो में, केवल वे चालू खाते जो किसी विशिष्ट प्राप्तकर्ता से संबंधित हैं, दिखाए जाते हैं।
7. निर्देशिका से चयन भरें "संधियाँ", स्थानांतरण किस आधार पर किया गया है। यदि आधार निर्देशिका में नहीं है, तो आप भुगतान आदेश जारी करने की प्रक्रिया में सीधे इसके बारे में जानकारी निर्देशिका में दर्ज कर सकते हैं। इस विवरण को भरने की आवश्यकता नहीं है, लेकिन दस्तावेज़ भरते समय इसका मूल्य उपयोग किया जाएगा। "निकालना".
8. कर भुगतान करते समय भुगतानकर्ता और प्राप्तकर्ता के चेकपॉइंट को भुगतान आदेश में ही दर्शाया जाना चाहिए। कुछ बैंकों को गैर-कर भुगतान के मामले में भुगतानकर्ता के चेकपॉइंट और/या आदाता के चेकपॉइंट के संकेत की आवश्यकता हो सकती है, जिस स्थिति में विवरण भरना आवश्यक है "भुगतानकर्ता चेकपॉइंट"और/या "प्राप्तकर्ता चेकपॉइंट".
9. हस्तांतरित की जाने वाली राशि निर्दिष्ट करें (विवरण)। "जोड़").
10. यदि आप इन्वेंट्री वस्तुओं, कार्यों और सेवाओं के लिए भुगतान करते हैं जो मूल्य वर्धित कर के अधीन हैं, तो आपको या तो कर की दर (विवरण) का संकेत देना होगा "वैट दर"), या कर राशि (विस्तार) दर्ज करें "वैट"). वैट (कर, शुल्क, ऋण पर ब्याज, ऋण भुगतान, आदि) के बिना भुगतान के लिए, ये विवरण शून्य के बराबर होने चाहिए।
11. भुगतान का उद्देश्य निर्दिष्ट करें (विवरण)। "भुगतान का मकसद"). यदि निर्देशिका में चयनित चालू खाते के लिए "चालू खाते""भुगतान उद्देश्य" फ़ील्ड में प्रतिस्थापन के लिए पाठ, विवरण दर्शाया गया है "भुगतान का मकसद"स्वचालित रूप से भर दिया जाएगा, लेकिन, यदि आवश्यक हो, तो इसे संपादित किया जा सकता है।
12. भुगतान का प्रकार चुनें: मेल, टेलीग्राफ, ई-मेल। यदि भुगतान एक नकद निपटान केंद्र के भीतर किया जाता है, तो विवरण नहीं भरा जाता है। विवरण साफ़ करने के लिए, बटन पर क्लिक करें "एक्स"इनपुट फ़ील्ड के दाईं ओर स्थित है।
13. रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान पर विनियमों के अनुसार, भुगतान आदेशों में भुगतान अवधि तब तक नहीं भरी जाती जब तक कि बैंक ऑफ रूस द्वारा निर्देश न दिया जाए।
14. प्रॉप्स में "पेमेंट आर्डर"रूसी संघ के नागरिक संहिता के अनुच्छेद 855 के अनुसार, भुगतान प्राथमिकता समूह की संख्या इंगित करें।
15. भुगतान उद्देश्य में भुगतान राशि और वैट को प्रतिस्थापित करने का विकल्प चुनें।

इनपुट फॉर्म भरने के बाद, आपको एक भुगतान आदेश (बटन) जनरेट और प्रिंट करना होगा "मुहर"), और दस्तावेज़ को सहेजें (बटन "ठीक है").