مالیات 42 خود و طرف مقابل را بررسی کنید. برای مصون ماندن از شر پیمانکاران بی وجدان چه اقدامات سازمانی در شرکت باید انجام شود؟ بررسی طرف مقابل - کمک دقیق

اگر TIN طرف مقابل را می دانید و می خواهید اطلاعات بیشتری در مورد آن به دست آورید، فقط از وب سایت رسمی خدمات مالیاتی فدرال - nalog.ru استفاده کنید. این منبع به شما امکان می دهد اطلاعات زیادی را در مورد اشخاص حقیقی و حقوقی بدست آورید.

نحوه بررسی طرف مقابل در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال و آنچه دقیقاً در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال یافت می شود - در این مقاله خواهیم گفت.

نیاز به بررسی طرف مقابل

هنگام انتخاب شرکای تجاری، مهم است که از قبل فکر کنید. اگرچه این بیشتر یک حق است تا تعهد یک کارآفرین. با این حال، هنگام بررسی اطلاعات مربوط به طرف مقابل از طریق پورتال nalog.ru، در قابل اعتماد بودن اطلاعات دریافتی شکی وجود ندارد، زیرا از یک منبع اطلاعات قابل اعتماد به دست آمده است.

وب سایت رسمی خدمات مالیاتی فدرال امکان به دست آوردن اطلاعات زیر را فراهم می کند:

• با اطلاعات مربوط به طرف مقابل آشنا شوید و در مورد پرداخت بدهی آن (از جمله پرداخت های اجباری به خزانه) نتیجه گیری کنید.
• آیا می توان طرف مقابل را به عنوان یک روزه طبقه بندی کرد.
• نام خانوادگی، نام و نام خانوادگی رئیس سازمان را بیابید.
• آدرس حقوقی شرکت را پیدا کنید.

از این نتیجه می شود که بررسی طرف مقابل در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال، اطلاعات کاملی را برای تعیین میزان قابلیت اطمینان یک کارآفرین ارائه نمی دهد.

1. گزینه Legal entity را انتخاب کرده و آن را مشخص کنید:

• OGRN;
• یا TIN

2. یا نام شرکت یا سازمان و (به صورت اختیاری) موضوع فدراسیون روسیه را به عنوان محل آن وارد کنید.

برای جستجوی یک کارآفرین انفرادی یا یک مزرعه دهقانی، باید:

1. گزینه «کارآفرین فردی / مزرعه دهقانی» را انتخاب کرده و آن را مشخص کنید:

• OGRNIP
• یا TIN

2. یا نام کامل خود را وارد کنید. و موضوع فدراسیون روسیه که در آن کارآفرین فردی (KFH) زندگی می کند.

لطفاً توجه داشته باشید که خدمات مالیاتی فدرال روزانه داده های طرف مقابل را به روز می کند.

اطلاعات اضافی در مورد طرف مقابل در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال

با استفاده از سرویس nalog.ru توسط TIN طرف مقابل، می توانید اطلاعات زیر را دریافت کنید:

• در مورد نام سازمان (شرکت)؛
• در مورد آدرس قانونی سازمان (شرکت)؛
• در تاریخ ثبت نام دولتی؛
• OGRN;
• خاتمه فعالیت ها (از جمله تاریخ)؛
• در مورد اعلام نامعتبر ثبت نام (با تاریخ).

توجه داشته باشید که سرویس موجود در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال نه تنها امکان بارگیری، بلکه همچنین چاپ عصاره ای از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی را دارد که حاوی لیست گسترده تری از داده های مربوط به طرف مقابل مورد علاقه شما است. به طور خاص، این اطلاعات:

• در مورد بنیانگذاران و (یا) شرکت کنندگان؛
• در اندازه سرمایه مجاز سازمان؛
• در مورد انواع فعالیت (طبق OKVED)؛
• در مورد افرادی که می توانند بدون وکالتنامه از طرف یک سازمان یا شرکت اقدام کنند.

خدمات مالیاتی فدرال در پایگاه های اطلاعاتی باز خود فهرست کاملی از اطلاعات مربوط به کارآفرینان و سازمان ها را منتشر می کند. این به دستور وزارت دارایی روسیه مورخ 05 دسامبر 2013 شماره 115n ارائه شده است.

چگونه تاریخچه شرکت طرف مقابل را دریابیم؟

علاوه بر تمام اطلاعات فوق، می توانید با استفاده از بولتن ثبت نام دولتی خدمات مالیاتی روسیه، تاریخچه شرکت طرف مقابل را نیز دریابید. با کلیک بر روی پیوند - http://www. vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

از بولتن ثبت نام دولتی، می توانید اطلاعات زیر را در مورد شرکت هایی که بر اساس قوانین فعلی فدراسیون روسیه، ملزم به ارسال پیام های عمومی هستند، دریافت کنید:

• در مورد بسته شدن و سازماندهی مجدد؛
• در مورد کاهش سرمایه مجاز؛
• در خرید LLC 20٪ از سرمایه مجاز یک شرکت دیگر و داده های دیگر.

لیست سازمان هایی که تماس با آنها در آدرس قانونی اعلام شده توسط آنها در هنگام ثبت نام ایالتی غیرممکن است، روزانه توسط خدمات مالیاتی فدرال به روز می شود. می توانید طرف مقابل را با TIN در پیوند زیر بررسی کنید - https://service.nalog.ru/baddr.do

چگونه می توان از بدهی های مالیاتی طرف مقابل مطلع شد؟

برای اینکه بفهمید طرف مقابل بدهی مالیاتی دارد، باید پیوند زیر را دنبال کنید - https://service.nalog.ru/zd.do

لطفاً توجه داشته باشید که این سرویس فرصتی برای به دست آوردن اطلاعات در مورد سازمان در شرایط زیر فراهم می کند:

• شرکت نمی دهد گزارش مالیاتیبیش از یک سال؛
• اگر از 01 آوریل 2017 بدهی مالیاتی آن به بودجه بیش از 1000 روبل باشد و روند اجرای این بدهی آغاز شده باشد.

در خاتمه اضافه می کنیم که این سرویس در حال حاضر در مرحله آزمایش است، اما به روز رسانی ها با توجه به اطمینان سازمان مالیاتی حداقل یک بار در ماه انجام می شود.

سیاست حفظ حریم خصوصی (از این پس به عنوان خط مشی نامیده می شود) مطابق با توسعه داده شده است قانون فدرالاز 27.07.2006. شماره 152-FZ "در مورد داده های شخصی" (از این پس - FZ-152). این خط‌مشی روش پردازش داده‌های شخصی و اقداماتی را برای اطمینان از امنیت داده‌های شخصی در سرویس vipiska-nalog.com (از این پس اپراتور نامیده می‌شود) به منظور محافظت از حقوق و آزادی‌های یک فرد و شهروند در هنگام پردازش وی تعریف می‌کند. داده های شخصی، از جمله حفاظت از حقوق حریم خصوصی، شخصی و راز خانوادگی. طبق قانون، سرویس vipiska-nalog.com ماهیت اطلاعاتی دارد و بازدیدکننده را ملزم به پرداخت و سایر اقدامات بدون رضایت وی نمی کند. جمع آوری داده ها صرفاً برای تماس با بازدید کننده بنا به درخواست وی و اطلاع از خدمات سرویس vipiska-nalog.com ضروری است.

مفاد اصلی سیاست حفظ حریم خصوصی ما را می توان به صورت زیر تنظیم کرد:

ما اطلاعات شخصی شما را با اشخاص ثالث به اشتراک نمی گذاریم. ما اطلاعات تماس شما را بدون رضایت شما با بخش فروش به اشتراک نمی گذاریم. شما میزان اطلاعات شخصی افشا شده را تعیین می کنید.

اطلاعات جمع آوری شده

ما اطلاعات شخصی را جمع‌آوری می‌کنیم که شما آگاهانه موافقت کرده‌اید که در اختیار ما قرار دهید تا اطلاعات دقیقی در مورد خدمات شرکت به دست آوریم. اطلاعات شخصیبا پر کردن پرسشنامه در سایت vipiska-nalog.com به ما می آید. به منظور دریافت اطلاعات دقیقدر مورد خدمات، هزینه ها و انواع پرداخت ها، باید آدرس ایمیل، نام (واقعی یا ساختگی) و شماره تلفن خود را به ما ارائه دهید. این اطلاعات به صورت داوطلبانه توسط شما ارائه می شود و ما به هیچ وجه صحت آن را بررسی نمی کنیم.

استفاده از اطلاعات دریافتی

اطلاعاتی که هنگام پر کردن پرسشنامه ارائه می‌کنید فقط در زمان درخواست پردازش می‌شوند و ذخیره نمی‌شوند. ما از این اطلاعات فقط برای ارسال اطلاعاتی که در آن مشترک شده اید استفاده می کنیم.

ارائه اطلاعات به اشخاص ثالث

ما حفاظت از حریم خصوصی شما را بسیار جدی می گیریم. ما هرگز اطلاعات شخصی شما را در اختیار اشخاص ثالث قرار نمی دهیم، مگر در مواردی که ممکن است مستقیماً توسط قانون روسیه (مثلاً به درخواست دادگاه) مورد نیاز باشد. تمام اطلاعات تماسی که در اختیار ما قرار می دهید فقط با اجازه شما فاش می شود. آدرس های ایمیل هرگز در سایت منتشر نمی شوند و ما فقط برای تماس با شما از آنها استفاده می کنیم.

حفاظت از داده ها

مدیریت سایت از اطلاعات ارائه شده توسط کاربران محافظت می کند و از آنها فقط مطابق با سیاست حفظ حریم خصوصی پذیرفته شده در سایت استفاده می کند.

طرف مقابل یک روزه قادر است در صورت فرار مالیاتی هم به دولت خسارت وارد کند و هم به مؤدی که باید صحت سود مالیاتی دریافتی را در هنگام بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده یا هنگام محاسبه هزینه های مالیات بر سود به عنوان یک قانون اثبات کند. نتیجه تعامل با چنین طرف‌های بی‌وجدان.

بازرسی ها بر اساس حکم پلنوم دادگاه عالی داوری فدراسیون روسیه مورخ 12 اکتبر 2006 شماره 53 "" هدایت می شوند که اصل اصلی را تعیین کرده است. نشانه های عدم صداقتمالیات دهنده و قوانینی برای تعیین آنها.

مودیان مالیاتی به منظور اثبات رعایت دقت و احتیاط در انتخاب طرف مقابل می توانند به معیارهای عمومی
ارزیابی خود ریسکبرای مالیات دهندگانی که توسط مقامات مالیاتی در فرآیند انتخاب اشیاء برای سفرهای صحرایی استفاده می شود ممیزی های مالیاتی(مصوب به دستور سرویس مالیاتی فدرال روسیه مورخ 30 مه 2007 شماره MM-3-06 / 333@ "")، و همچنین توضیحات مقامات مالی در مورد موردی که مالیات دهنده در نظر گرفته می شود که این موارد را انجام داده است. تعهد به تأیید طرف مقابل

به منظور محافظت از خود در برابر خطرات دویدن فعالیت اقتصادیو ادعاهای احتمالی از مقامات مالیاتی، فرصت های زیادی برای تأیید یکپارچگی یک شریک تجاری بالقوه وجود دارد.

ما تعدادی اقدامات را شناسایی کرده‌ایم که به نظر مقامات مالیاتی و دادگاه‌ها باید انجام شود تا دقت و احتیاط در هنگام انتخاب طرف مقابل تأیید شود.

می توانید دریابید که آیا مجوز برای طرف مقابل بالقوه صادر شده است یا خیر وب سایت های مراجع صدور مجوز- برای هر نوع فعالیت، مرجع صدور مجوز متفاوت خواهد بود. به عنوان مثال، وب سایت Rospotrebnadzor به شما امکان می دهد از طریق ثبت مجوزهای صادر شده برای فعالیت های مرتبط با استفاده از عوامل بیماری زا بیماری های عفونی و فعالیت در زمینه استفاده از منابع جستجو کنید. تابش یونیزه کننده.

7. با صورت های مالی سالانه طرف مقابل آشنا شوید. مطابق بند 89 آیین نامه حسابداری و گزارشگری مالی در فدراسیون روسیه(تایید شده توسط وزارت دارایی روسیه مورخ 29 ژوئیه 1998 شماره 34n)، صورتهای مالی سالانه سازمان عبارتند از برای کاربران علاقه مند باز است(بانک ها، سرمایه گذاران، اعتباردهندگان، خریداران، تامین کنندگان و ...) که می توانند با آن آشنا شده و نسخه هایی از آن را با بازپرداخت هزینه های کپی دریافت کنند و سازمان باید فرصتی را برای کاربران علاقه مند فراهم کند تا با صورت های مالی آشنا شوند.

علاوه بر این، Rosstat موظف است اطلاعات مربوط به صورت‌های مالی سالانه سازمان‌ها را به صورت رایگان ارائه دهد (مقررات مربوط به سرویس آمار فدرال ایالت، مصوب 2 ژوئن 2008 دولت فدراسیون روسیه شماره 42، Rosstat در 20 مه، 2013 شماره 183 "در مورد تصویب مقررات اداری برای ارائه خدمات آمار ایالتی فدرال خدمات عمومی"ارائه اطلاعات به کاربران علاقه مند از صورت های حسابداری (مالی) اشخاص حقوقی فعال در قلمرو فدراسیون روسیه").

8. ثبت نام تامین کنندگان بی وجدان را بررسی کنید. البته، یک طرف مقابل احتمالی لزوماً در سیستم تدارکات برای نیازهای ایالتی و شهرداری شرکت نمی کند، اما چنین امکانی وجود دارد. بنابراین، ما همچنان توصیه می کنیم که این مرحله تأیید اختیاری را طی کرده و مناسب را جستجو کنید ثبت, به روز شده توسط FAS روسیه.

9. اختیارات شخص امضا کننده قرارداد را بررسی کنید.دادگاه ها اغلب به نیاز به تأیید اعتبار به عنوان شرط شناسایی مؤدی با حسن نیت اشاره می کنند (FAS ZSO از 25 مه 2012 در پرونده شماره A75-788 / 2011، دادگاه تجدید نظر داوری هشتم در 20 سپتامبر 2013 در پرونده شماره A46-5720 / 2013) . علاوه بر این، اگر مؤدی کلیه اسناد و اطلاعات لازم را دریافت کرده، اما صلاحیت نماینده طرف مقابل را برای امضای اسناد تأیید نکرده است، این امر مبنایی برای شناسایی این مؤدی به عنوان بد نیت خواهد بود (تصمیم FAS MO مورخ 11 ژوئیه، 2012 در پرونده شماره A40-103278 / 11 -140-436).

هنگام رسیدگی به پرونده، در صورتی که امضاکننده از امضای اسناد خودداری کند، معمولاً تعیین می شود تخصص دست خط- اما گاهی اوقات بدون آن انجام می شود (FAS UO مورخ 30 ژوئن 2010 شماره F09-4904 / 10-C2 در مورد شماره A76-39186 / 2009-41-833). با این حال، اغلب دادگاه ها تأکید می کنند که مقایسه تصویری ساده امضا و شهادت نماینده مؤدی نمی تواند دلیل کافی برای تشخیص اینکه اسناد توسط افراد ناشناس امضا شده است (تصمیم دادگاه تجدیدنظر داوری سوم مورخ 13 اکتبر 2010 در مورد شماره A33-4148 / 2010).

و البته در صورتی که نماینده تام الاختیار طرف مقابل در زمان امضای اسناد، سوء نیت مؤدی را احراز کند. فوت کرد(VAS RF مورخ 6 دسامبر 2010 شماره VAS-16471/10) یا اختیاراتش قطع شد(FAS PO مورخ 28 فوریه 2012 شماره F06-998/12 در پرونده شماره A65-14837/2011). از سوی دیگر، مورد اخیر، طبق نظر دادگاه ها نمی تواند گواهی بر دریافت سود مالیاتی غیر معقول باشد، در صورتی که قبل از انعقاد معامله مورد منازعه، مؤدی دارای روابط اقتصادی بلندمدت با طرف مقابل (FAS SKO مورخ فروردین) باشد. 25، 2013 شماره Ф08-1895 / 13 در پرونده شماره A53-12917 / 2012، تصمیم FAS ZSO مورخ 27 اکتبر 2011 شماره F07-8946 / 11 در پرونده شماره A52-4227 / 2010).

قبل از امضای اسناد باید به نکات زیر توجه کنید:

• آیا معامله برای طرف مقابل شما منعقد می شود؟ عمده;
• منقضی نشده است دوره مسئولیتنماینده طرف مقابل (این توسط منشور سازمان یا وکالتنامه تعیین می شود).
• نه محدودچه منشوراختیارات مدیر برای انعقاد معاملاتی که مبلغ آن از مقدار معینی بیشتر باشد.

10. درخواست از اداره مالیات در محل ثبت طرف مقابل. دادگاه ها تأکید می کنند که این نیز به عنوان جلوه ای از صلاحدید مالیات دهندگان در نظر گرفته می شود (FAS ZSO مورخ 14 اکتبر 2010 در پرونده شماره A27-26264 / 2009، FAS ZSO مورخ 5 مارس 2008 شماره F04-1408 / 2008 (1506) A45-34) در پرونده شماره A45-5924 / 07-31 / 153، دادگاه تجدیدنظر داوری سوم، 11 اکتبر 2013، در پرونده شماره A74-5445 / 2012، دادگاه تجدیدنظر داوری یازدهم، 5 سپتامبر ، 2012 در پرونده شماره A55-1742 / 2012).

علاوه بر این، دادگاه های داوری منطقه تایید می کنند وظیفه مقامات مالیاتیاطلاعات درخواستی را در محدوده اطلاعاتی که مطابق با رازداری مالیاتی شناسایی نشده است ارائه دهید. بنابراین، FAS ZSO تأکید کرد که امتناع بازرسی از ارائه اطلاعات در مورد طرف مقابل مؤدی، با در نظر گرفتن تعهد مؤدی به تأیید دقت و احتیاط در هنگام انتخاب طرف مقابل، بر حقوق مؤدی مالیاتی مربوط به دریافت مزایای مالیاتی تأثیر می گذارد (قطعنامه FAS ZSO مورخ 14 دسامبر 2007 شماره F04- 67/2007(77-A67-32) در پرونده شماره A67-1687/2007).

حتی گاهی اوقات دادگاه تأکید می کند که مؤدی این فرصت را داشته است که با خدمات مربوطه تماس بگیرد تا طرف مقابل را بررسی کند، اما این کار را انجام نداده است (FAS MO مورخ 14 سپتامبر 2010 شماره KA-A40 / 10728-10 در پرونده شماره A40- 4632 / 10- 115-57).

درست است، گاهی اوقات دادگاه ها هنوز به این نتیجه می رسند که مالیات دهنده نمی تواند به بازرسی در محل ثبت طرف مقابل مراجعه کند، زیرا فقط مقامات مالیاتی چنین اختیاری دارند (FAS SZO مورخ 31 ژوئیه 2013 در پرونده شماره A13-8751 / 2012).

اما حتی اگر اداره مالیات از پاسخ به درخواست امتناع کند، او واقعیت هدایت اونشان می دهد که مالیات دهنده می خواست در هنگام انتخاب طرف مقابل از خود محافظت کند و می تواند به عنوان مدرکی دال بر دقت نظر در آینده باشد. در عین حال، مهم است که درخواست شخصاً به دفتر بازرسی مالیاتی ارسال شود (یک نسخه از درخواست با علامت پذیرش باید در دسترس باشد) یا از طریق پست با رسید برگشتی و موجودی ضمیمه. (در این صورت یک نسخه از موجودی و اطلاعیه برگشتی باقی می ماند).

همانطور که می بینیم، مواضع دادگاه ها در مورد دامنه اقداماتی که باید برای تأیید حسن نیت طرف مقابل انجام شود متفاوت است. درست است، گاهی اوقات دادگاه ها کمی حیله گر هستند.

بنابراین، آنها اشاره می کنند که بازرسی مالیاتی عدم دقت مؤدی را اثبات نکرده است - برعکس، هنگام انجام معاملات بحث برانگیز، از آنها کپی های محضری درخواست شده است. مدارک مورد نیاز. در عین حال، دادگاه ها تاکید می کنند که در زمینه روابط مالیاتی وجود دارد فرض حسن نیت، و مقامات مجری قانون نمی توانند مفهوم "مالیات دهندگان وظیفه شناس" را به عنوان تحمیل تعهدات اضافی برای مالیات دهندگان که توسط قانون پیش بینی نشده است تفسیر کنند (فرمان FAS MO مورخ 31 ژانویه 2011 شماره KA-A40 / 17302-10 در مورد شماره A40-30846 / 10-35 -187، تصمیم FAS MO در 16 دسامبر 2010 شماره KA-A40 / 15535-10-P در مورد شماره A40-960 / 09-126-4، تصمیم FAS MO از 22 ژوئیه 2009 شماره KA-A40 / 6386 -09 در پرونده شماره A40-67706/08-127-308).

چنین برداشتی از حسن نیت توسط دادگاه قانون اساسی فدراسیون روسیه در شماره 329-O در 16 اکتبر 2003 ایجاد شد که اغلب مالیات دهندگان هنگام اثبات موضع خود به آن اشاره می کنند. به ویژه، دادگاه تاکید کرد که مالیات دهندگان نمی توان مسئول اقدامات همه سازمان ها دانستمشارکت در فرآیند چند مرحله ای پرداخت و انتقال مالیات به بودجه.

در عین حال، دادگاه ها اغلب به نیاز به درخواست اسناد مربوطه از طرف مقابل اشاره می کنند و تأکید می کنند که این اقدامات برای مؤدی انجام می شود. ماهیت وظیفه(FAS PO مورخ 14 جولای 2010 در پرونده شماره A57-7689 / 2009، FAS ZSO مورخ 20 جولای 2010 در پرونده شماره A81-4676 / 2009).

گاهی اوقات ممکن است توجه دادگاه ها به جزئیات دیگری جلب شود - برای مثال، انعقاد قرارداد برای تحویل "آزمایشی" کالا. مهمانی کوچکبرای تأیید طرف مقابل (فرمان سرویس فدرال ضد انحصار منطقه مسکو مورخ 16 دسامبر 2010 شماره KA-A40 / 15535-10-P در مورد شماره A40-960 / 09-126-4)، واقعیت ثبت نام طرف مقابل در چند روزقبل از معامله (FAS UO مورخ 28 نوامبر 2012 شماره F09-11410 / 12 در مورد شماره A60-7356 / 2012) و غیره. مقامات مالیاتی همچنین ممکن است به این واقعیت اشاره کنند که سازمان طرف مقابل "رهبران و بنیانگذاران توده ای"، و این واقعیت باید به مالیات دهندگان هشدار می داد (FAS MO مورخ 3 نوامبر 2011 شماره F05-11505 / 11 در پرونده شماره A41-23181 / 2010).

در خاتمه متذکر می شویم که حضور فقط یک نشانه از عدم صداقتطرف مقابل، به عنوان یک قاعده، مانعی برای شناسایی سود مالیاتی دریافتی توسط مالیات دهنده به عنوان غیر قابل توجیه نیست. با این حال، ترکیب آنها اغلب باعث می شود بازرسی های مالیاتیهشدار ، و دادگاه -- به تصمیم گیری به نفع مالیات دهندگان نیست.

بررسی طرف مقابل در واقع یک پیش نیاز برای اجرای یک تجارت موفق و بدون ریسک است. چگونه خود و طرف مقابل را تا حد امکان به طور کامل، مؤثر و مهمتر از همه - رایگان بررسی کنید؟

1 بررسی طرف مقابل در سایت "مالیات"

چه چیزی را می توان در FTS یافت؟

• اطلاعات درباره مدیر کل؛
• اطلاعات در مورد سرمایه مجاز و ساختار آن؛
• اطلاعات مربوط به موسسین و سهام آنها در سرمایه؛
• اطلاعات مربوط به مجوزهای طرف مقابل؛
• آدرس قانونی شرکت؛
• فعالیت های شرکت؛
• تاریخ ثبت اولیه و ثبت اشخاص حقوقی. افراد یا کارآفرینان فردی؛
• تاریخ تغییرات در اسناد تشکیل دهنده؛
• نحوه تشکیل هیئت منصفه. چهره ها؛
• اطلاعات مربوط به دارنده ثبت نام سهامداران؛
• اطلاعات در مورد اصلاحات منشور.

برای گرفتن اطلاعات کلیدر مورد حقوقی یک شخص یا کارآفرین فردی در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال، کافی است TIN یا PSRN را وارد کنید. همچنین می توانید با نام قانونی جستجو کنید. چهره ها. اطلاعات برای کارآفرینان فردی نیز در دسترس است. جستجو در پایگاه داده FTS در بین کارآفرینان فردی توسط TIN / OGRNIP یا نام خانوادگی، نام و نام خانوادگی کارآفرین انجام می شود.

2 بررسی طرف مقابل برای انحلال یا ورشکستگی

اطلاعات مربوط به انحلال، سازماندهی مجدد، کاهش سرمایه مجاز یا تصمیم به حذف طرف مقابل از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی (ورشکستگی) را می توان در بولتن ثبت نام دولتی یافت.

3 بررسی آدرس طرف مقابل

بر کسی پوشیده نیست که شرکت های یک روزه یا تجار غیرقابل اعتماد اغلب در یک آدرس ثبت می شوند.

• بازرسی مالیاتی خدمات رایگانی را برای بررسی آدرس طرف مقابل برای ثبت انبوه (بیش از 10) شرکت ها در آن - https://service.nalog.ru/addrfind.do ارائه می دهد.
• علاوه بر این، امکان بررسی مکاتبات بین آدرس واقعی و آدرس مشخص شده در اسناد تشکیل دهنده - https://service.nalog.ru/baddr.do وجود دارد. برای جستجو در پایگاه داده خدمات مالیاتی فدرال در هر دو مورد، می توانید از OGRN، TIN و نام شخص حقوقی استفاده کنید. چهره ها.

4 تأیید رئیس و مؤسسان

• می توانید بررسی کنید که آیا رئیس یا بنیانگذاران اصلاً حق دارند در فعالیت های خود شرکت کنند - https://service.nalog.ru/svl.do. ثبت نام حاوی اطلاعاتی در مورد افرادی است که در رابطه با آنها تصمیم دادگاه برای ممنوعیت چنین فعالیت هایی وجود دارد.
• ممکن است این واقعیت مشکوک باشد که رئیس یا بنیانگذاران در چندین شرکت شرکت دارند یا مالک آن هستند. چنین اطلاعاتی در اینجا موجود است - https://service.nalog.ru/mru.do.
• در عین حال، بررسی اینکه آیا همان افراد رد صلاحیت نشده اند مفید خواهد بود. جستجو با نام کامل انجام می شود - https://service.nalog.ru/disqualified.do.
• در اینجا می توانید بررسی کنید که آیا یک فرد رد صلاحیت شده عضو دستگاه های اجرایی طرف مقابل است - https://service.nalog.ru/disfind.do.

5 بررسی بدهی طرف مقابل

• در اینجا می توانید بررسی کنید که شریک تجاری بالقوه شما چقدر به طور منظم مالیات می پردازد و آیا او بدهی دارد - https://service.nalog.ru/zd.do. در آنجا می توانید افرادی را نیز بیابید که بیش از یک سال است که اظهارنامه مالیاتی ارائه نکرده اند.
• اطلاعات مربوط به سایر بدهی های معوق طرف مقابل را می توانید در وب سایت ضابطان مشاهده کنید. تمام داده های مربوط به اقدامات اجرایی که علیه افراد حقیقی، حقوقی یا کارآفرینان فردی آغاز شده است در آنجا ذخیره می شود.

6 بررسی "تجمع" حساب های بانکی طرف مقابل

با دانستن TIN و BIC بانک طرف مقابل، می توانید متوجه شوید که آیا عملیات بانکی آن به حالت تعلیق درآمده است یا خیر. آدرس سرویس -

بررسی خود و طرف مقابل خود nalog ru یک سرویس بررسی ریسک تجاری است که توسط وب سایت رسمی سرویس مالیاتی فدرال روسیه (FTS) nalog.ru ارائه می شود. با کمک این سرویس می توانید به سرعت اطلاعات اولیه در مورد اینکه چه اطلاعاتی در مورد شرکت مورد نظر شما وارد Unified شده است به دست آورید. ثبت نام دولتیاشخاص حقوقی (USRLE). بنابراین، شریک تجاری بالقوه خود را از نظر قابلیت اطمینان بررسی خواهید کرد.

به سرویس تأیید طرف مقابل وارد شوید

طرف مقابل نامیده می شود شخصی، سازمان یا کارآفرین فردی که با او قرارداد یا معامله ای منعقد می کنید. برای آنها، به ترتیب، شما طرف مقابل هستید. این عدم صداقت طرفین است که باعث می شود سهم اصلی امتناع ها شناسایی شود کسر مالیاتتایید نشده، و هزینه ها - غیر قابل توجیه. بنابراین، برای تجارت موفقو از مشکلات مالیاتی جلوگیری کنید، هنگام انتخاب طرف مقابل باید مراقب باشید. برای اینکه با یک شریک بی پروا یا یک شرکت یک روزه تماس نگیرید، خدمات مالیاتی فدرال سرویسی را برای بررسی خود و طرف مقابل nalog ru ایجاد کرده است. این سرویس به شدت استفاده از آن را توصیه می کند.

اغلب این شرکت یک روزه است که موضوع اختلاف بین مالیات دهندگان خدمات مالیاتی فدرال می شود. مقامات مالیاتی بر این باورند که مسئولیت شرکای تجاری بی وجدان به طور کامل بر عهده کسانی است که با آنها روابط تجاری رسمی برقرار می کنند. از جمله نشانه های عدم اطمینان که در انعقاد قرارداد باید در نظر داشت موارد زیر را نام می بریم:

• سلب صلاحیت شرکت یا مدیریت. این بدان معنی است که شریک بالقوه شما از شرکت در فعالیت های خاص منع شده است.
• ساعات رسمی اگر این شرکت دو ماه پیش ثبت شده و از سالها حضور و تجربه در بازار به شما می گویند قابل تامل است.
• رهبر غیر قابل اعتماد اگر چند شرکت یک نفر را به عنوان مدیر داشته باشند و نیمی از این شرکت ها مراحل ورشکستگی را طی کنند، تماس با چنین شرکتی و چنین رهبر خطرناک است.
• آدرس ثبت نام انبوه به خودی خود، نمی تواند نشانه دقیقی از عدم اطمینان باشد، اما در ترکیب با علائم دیگر، می تواند تصویر کلی را تکمیل کند.
• نداشتن مجوز برای نوع خاصی از فعالیت. اگر شریک زندگی شما اجازه کار در زمینه ای که قصد همکاری دارید را نداشته باشد، مشکل ساز خواهد شد. مجوزها را بررسی کنید.
• مراحل ورشکستگی یا انحلال طرف مقابل ممکن است این شرایط را از شما پنهان کند، اما این دانش برای شما مفید خواهد بود

با توجه به این معیارها و سایر معیارها، می توانید خود و طرف مقابل را در nalog ru بررسی کنید. لیست کاملچنین فرصت هایی را در پایین صفحه سرویس "ریسک برای تجارت" خواهید یافت.

می توانید خودتان یا شرکتتان را بررسی کنید. این به شما کمک می کند خود را از چشم طرف مقابل خود ببینید - آنها مطمئناً شما را بررسی خواهند کرد - و شما را درک کنید طرف های ضعیفاز نظر خطرات برای تجارت دیگران. با بررسی هر از چندگاهی خود، می‌توانید ظرافت‌های ناخوشایند در حال ظهور را زیر نظر داشته باشید و به موقع به آنها پاسخ دهید. این سرویس به شما کمک می کند تا بدهی های مالیاتی خود را به موقع پرداخت کنید و کیفیت کار حسابداران خود، کامل بودن گزارش های آنها را نظارت کنید.

جستجو در سرویس تأیید طرف مقابل در nalog ru ساده است. این فرم دارای دو برگه است: یکی برای بررسی اشخاص حقوقی، دیگری برای کارآفرینان فردیو خانوارهای دهقانی (کشاورزی).

برای به دست آوردن اطلاعات در مورد یک شخص حقوقی، باید TIN / OGRN یا نام آن را بدانید. در مورد دوم، باید فرم و مکان را وارد کنید.

IP و KFK را می توان با TIN / PSRN یا با نام کامل و منطقه محل سکونت جستجو کرد. در نتیجه، سیستم جدولی با اطلاعات اولیه در مورد شرکت یا کارآفرین فردی صادر می کند. در اینجا چنین جدولی در نمونه گازپروم به نظر می رسد.

متن در ستون «نام نهاد قانونی” پیوندی به یک فایل پی دی اف با اطلاعات دقیق تر از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی در مورد این شخص حقوقی است. در مورد PJSC Gazprom که در سال 2002 ثبت شده است، این فایل حاوی 91 صفحه اطلاعات در مورد شرکت است.

جزئیات گواهی درج داده ها در ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی، اندازه و تاریخ تشکیل سرمایه مجاز، فرم و تاریخ ایجاد شخص حقوقی، اطلاعات مربوط به انواع اصلی و اضافی را خواهید آموخت. فعالیت اقتصادی، اطلاعات مربوط به کلیه دفاتر نمایندگی و شعب و موارد دیگر.

به همین ترتیب، می توانید شرکت یا کارآفرینی را که قرار است با او تجارت کنید بررسی کنید. بررسی خود و طرف مقابل خود در nalog ru یک ابزار راحت، سریع و مفید است که استفاده از آن به شما کمک می کند از مشکلات مالیاتی ناشی از عدم صداقت شخص دیگری جلوگیری کنید. این سرویس رایگان است و نیازی به ثبت نام در وب سایت رسمی خدمات مالیاتی فدرال ندارد.